她把收入抵減做到4月份了，這樣一正一減不交稅了，這樣做對嗎

您好，不好意思，我剛才斷網了。 這樣不對的，不是小規模的免稅，我們不計入營業外收入，實際加計在其他收益

我們是小企業準則

收入抵減做到4月份了，這樣一正一減不交稅了，這樣做對嗎

您好，小企業準則也是這樣計賬的，這是加計以后的稅法文件規定的，沒有其他收益我們添加一個 2.他這個分錄也不錯，加計后也不交增值稅，就是這個科目不合規范

哪個科目不合規范

您好，下面這2個科目在稅法書上都是沒有的 借應交稅費-應交增值稅-加計扣除 貸營業外收入-加計扣除 在實際繳納增值稅時的賬務處理： 借：應交稅費——未交增值稅 貸：銀行存款（按實際納稅金額） 其他收益（按加計抵減的金額）

那以后到底怎么做啊，收入做在所屬期嗎 4月算下來交稅，5月加計抵減了，到底做在哪個月，

您好，規范是做在5月的，實際繳納時

銷-進-留抵=1萬，當時算下來要交1萬，到申報的時候加計抵減所以不需要交了，這個分錄怎么做呢

在稅法上沒有科目，那老師寫什么科目。我們是小企業會計

您好，好的，我來寫分錄，只要加一個科目? 其他收益 借：應交稅金-未交增值稅? ?10000 貸：其他收益? ?10000 這個分錄在5月，我們申報月

小企業會計準則，你其他收益加哪里

銷-進-留抵=1萬還是銷-進-留抵-加計抵減=0萬？這兩個哪個計算是正確的

您好，其他收益科目編碼6117，添加一下 2.是銷-進-留抵-加計抵減=0，我們實際也不交增值稅

老師這個是什么企業會計準則嗎？

是銷-進-留抵-加計抵減=0假如用這個的話，當月計提當月抵減

您好，稍等，我來截圖。這個確實是新會計準則，那您還是用營業外收入

是銷-進-留抵-加計抵減=0假如用這個的話，當月計提當月抵減

有個老師說銷-進-留抵=應交

您好，我們申報月用到加計扣除的 銷-進-留抵=應交，這是未加計前的應交，我們加計扣除后，不用交了就是0

老師，那個分錄就是4月份 借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值1萬 貸應交稅費-未交增值稅1萬 借營業稅及附加1000 貸城建500 教育地方費附加500 借應交增值稅-未交增值稅1萬 應交稅費-城建/教育/地方 1000 貸應交稅費-應交增值稅-加計扣除 借應交稅費-應交增值稅-加計扣除 貸營業外收入-加計扣除

借應交增值稅-未交增值稅1萬 應交稅費-城建/教育/地方 1000 貸應交稅費-應交增值稅-加計扣除11000 借應交稅費-應交增值稅-加計扣除11000 貸營業外收入-加計扣除11000