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你好,比如24年5月前拿到的票金額比23年暫估的費用少,可以票貼在23年憑證后?匯算清繳補扣差額發票金額產生的所得稅,也不用更正23年的賬吧?

2024-05-11 12:59
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-05-11 13:00

你好,同學 可以這樣的,同學

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快賬用戶3100 追問 2024-05-11 13:01

差額的金額填在調整表扣除類其他欄對吧?

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齊紅老師 解答 2024-05-11 13:02

差額的金額填在調整表扣除類其他欄對吧? 對的,附表105000里面

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快賬用戶3100 追問 2024-05-11 13:20

如果收到的發票大于暫估金額,是不是一定要去更正23年的季度報表和賬了?

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齊紅老師 解答 2024-05-11 13:24

不用更正的,也可以納稅調整的

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快賬用戶3100 追問 2024-05-11 13:38

直接納稅調整表調減成本費用嗎?發票一樣貼23年憑證后?

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齊紅老師 解答 2024-05-11 13:45

直接納稅調整表調減成本費用嗎?發票一樣貼23年憑證后? 是的,同學,是這樣做的?

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你好,同學 可以這樣的,同學
2024-05-11
您好,把票貼在23年賬本里,匯算清繳增1W處理
2024-05-24
同學你好 這個可能是版本差異
2024-05-15
是的,這樣操作可以的,可以稅前扣除。
2023-03-31
您好,選暫估成本,在24年5.31匯繳前取得發票就不用調增,分錄是沖回原暫估成本的分錄,再用取得發票的金額來做分錄,科目是一樣的,金額為正數。 不用影響24年利潤,因為暫估和取得發票的金額不會差異大
2023-12-30
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