但是如果之前忘了做，暫估了呢

現在發票來了，怎么做賬呢

您好，就是前面2個分錄沒有，只是不暫估的話，我們銷售出去沒有成本結轉了呀 發票金額做分錄 借：庫存商品 貸：應付 付款 借：應付 貸：銀行

啥意思我繞暈了沒聽懂

您好，上面哪里您覺得說錯了呀 收到發票做分錄，您不用應付，直接 借：庫存商品? 代：銀行 ? ?這樣也是可以的

如果他忘記做暫估的分錄了那怎么結轉當月的成本呢

哦哦，沒有暫估就沒有庫存商品 借：主營業務成本? 貸：庫存商品 您看沒有暫估的借方庫存商品， 這個貸方不把存貨變成負數了，這個不可能的嘛

問題是我做四月份的賬的付款單，然后入庫單我沒有找到他之前會計做的那個暫估入庫的那個分錄，為什么

您好，那我們每個月賬上的收入和成本是不是假的呀，他不暫估也不結轉成本，收入按真實確認了，那得交多少所得稅呀

有的找到，有的找不到，為啥呢是

您好，這個就難說了，他的賬做得規范就都會暫估的，萬一他不專業呢，這個賬就是亂的

他可是我們的財務經理，他應該不會做錯呀

哦哦，那不會做錯，您說有的找不到，是怎么個找法呀

比如說4月份付款了，三月份的入庫單，而且發票跟四月份的開到一起去了，但是我去三月份找他的暫估入庫庫存商品這個沒有找到

我沒看到他暫估庫存商品這一個分錄，為什么

哦哦，就是這么找的，那我們財務經理是漏暫估了

因為他入庫單附在這里，然后我就在想他入庫單都是這個月份進來的，我肯定要找對應的當月的那個暫估，我這個想法，對不對

您好，對的，暫估只是一個金額，總賬里不會有暫估到每一個商品的，咱超市的商品不少的呢

老師你說的啥意思？我又暈了，沒聽懂你這句話表達的意思是什么