我不知道我能不能說清楚是這樣的，他只他是一個就是做就是開藥房的，然后他是一個小規模的公司吧分公司，然后我給他報那個增值稅的時候，然后第一列不是就是那個貨物及勞務第二列是服務不動產和無形資產嗎，然后我就覺得他應該是在。他不是開了個票普票開了個4000多的一個普票，然后那個申報表里不是有一個刷新就是把那個還有一個就是刷新以后就直接能把那個他開票系統軟件兒開出的那個票直接就自己智能給。就是它能把開票軟件兒里的那個數據自動給他翹，在那個開具普票內裂，然后他那個跳出來以后是在那個就是服務與不動產和無形資產的第三列，我覺得這個好像有點兒不對吧。第三行

老師，我想請問一下個稅申報的相關問題。我才來一家公司，讓我做幾家小規模納稅人的賬。說是這幾家小規模納稅人的稅之前都是代理記賬公司那邊在申報。而且之前這幾家小規模納稅人公司的個稅都是空申報。但是從12月份開始，有做了一些員工進來，需要申報個稅。那么，我在現在1月份，在我自己的電腦上安裝自然人扣繳義務端，我的個稅系統里面是沒有之前代理記賬公司那邊申報的數據，這個怎么處理？還有就是，我需要向代理記賬公司那邊讓他們進個稅系統里面導出他們之前錄入的境內人員信息表Excel版的嗎？如果他們之前有報過法人的個稅的話。

老師，我這個季度做了應收賬款的壞賬準備，因為涉及到企業所得稅預交，預交里面也要填營業外支出金額，其中壞賬準備是多少，滯納金多少，這樣我們才是四十多萬，我知道這個應收賬款沒有稅法規定的依據和滯納金罰金是不能稅前扣除的，我只是現在是預交，稅務局看到我的企業所得稅申報表這個營業外支出數據，會不會叫我調回來重新申報，重新申報，我們稅就交多了，明年申請退稅特別麻煩。我這個還怎么辦，我就怕稅務局叫調回來補稅，明年匯算清繳我也會把作壞賬準備調增企業所得稅，我目前也只能報四十多萬的利潤，我不知道后面兩個季度會不會沒利潤。我都不知道怎么辦了，我怕是風險提示

老師：您好！名下有兩處經營所得，分別是核定征收和查賬征收的個體，所以要申報個人經營所得C表，核定征收的個體是去年9月份注冊的，10月份（第四季度）申請了核定，按道理是不需要填寫個人經營所得B表。但由于是9月份注冊，系統自動10月份申報了經營所得A表，所以現在要填寫經營所得C表系統就會提示是查賬征收，無法申報經營所得C表。咨詢過稅務機關后，稅務要求到線下柜臺申報經營所得B表，才可以申報經營所得C表，請問老師，我這家個體是核定征收的，開票金額沒有超核定金額，那這份經營所得的B表該如何填寫相關收入，成本，等數據？

老師：您好！名下有兩處經營所得，分別是核定征收和查賬征收的個體，所以要申報個人經營所得C表，核定征收的個體是去年9月份注冊的，10月份（第四季度）申請了核定，按道理是不需要填寫個人經營所得B表。但由于是9月份注冊，系統自動10月份申報了經營所得A表，所以現在要填寫經營所得C表系統就會提示是查賬征收，無法申報經營所得C表。咨詢過稅務機關后，稅務要求到線下柜臺申報經營所得B表，才可以申報經營所得C表，請問老師，我這家個體是核定征收的，開票金額沒有超核定金額，那這份經營所得的B表該如何填寫相關收入，成本，等數據？