老師，物業小公司一年的收入就幾十萬，就2個管理人員個幾個保安工資，之前的會計做賬的時候全部入在管理費用了，然后利潤表準備年報時發現成本是0，管理費用都是工資，幾千元的維修費和幾百元的辦公費就沒有任何費用了，我想問的是利潤表上沒有成本（收入和成本不匹配怕對企業影響，所以想反結賬回到第四季度2021年年末把一部分管理費用的工資調整到主營業務成本，那么我還要去改第四季度的利潤表和企業所得稅表嗎？

您好，老師，我咨詢個問題，我是勞務公司，然后我們有個配套的建筑公司，我這邊就是給建筑公司開勞務費發票的，然后今年我們有一個合同是已經完工了，今年需要全部確認收入，但是我勞務公司的人工今年只做了70%，還有30%沒有做進來，現在是真的做不進來，我想著要不然就預提一次工資，直接借方進項目成本，貸方就是掛一個人，那我這個業務怎么處理呢，我做了這個業務，我這個月是不是得繳納工會經費呢，還需要結轉成本呢，那明年在做這個項目的時候報上來的工資表我又該怎么充呢，假如說后面就發生80萬的人工費，那剩下的20萬怎么辦，

老師您好，我21年計提了一筆工資分錄是借：管理費用-管理人員工資-40萬，貸：應付職工薪酬-40萬。這個一直沒有發放，然后我在今年做22年匯算清繳的時候調增了，現在我在賬上本來是做了紅字的分錄，但是這樣報表上顯示的管理費用是負數，財務經理要求我用利潤分配-未分配利潤做，老師那這個分錄我應該怎么做呢

老師您好，我是小規模納稅人。這個季度既沒有開票沒收入，也沒有成本，只是發了一個人的工資，我計入到管理費用了，現在填寫企業所得稅的報表，就是收入成本啥數字都不填，直接填零，還是把管理費用的數字填寫到成本中去

老師您好，我是小型微利企業，這個企業一年就開20多萬的發票，然后就發放一個人的工資，中間沒有任何費用，包括什么業務招待費啥的，然后我把工資做到管理費用中了，現在我申報匯算清繳，就是我成本沒有數字，提示的是我收入有數字，成本那塊為零，這種我直接申報掉行不行，還是必須要改一下呢