1.公司購入固定資產時的會計分錄，借：固定資產，貸：長期應付款。 2.每月還貸款，前期會計的分錄是這樣做的，借：長期應付款，借：應交稅費-待認證進項稅額，貸銀行存款。 3.現在我接手后，財務主管要求不使用待抵扣進項稅額這個科目，每月付款時的會計分錄為，借：長期應付款，貸：銀行存款。 4.現在我的問題是付款后的下月才收到發票，收到發票后我問老師把發票入賬，會計科目怎么做？

老師，請問一下，我公司是汽車貿易公司，是一般納稅人，但是公司不銷售汽車，客戶買車由我公司與客戶簽訂代購協議，客戶的首付款跟汽車按揭款直接打到我公司賬戶上由我公司代付車款（不是全部款，是一部份）到4S店，4S店直接開機動車發票給客戶，那我公司收到按揭款后，會計分錄記：借：銀行存款 貸：其他應付款-XX車款。支付車款時，記：其他應付款-XX車款 貸：銀行存款。余下部分作為我公司收取的服務費，借：其他應付款-XX車款 貸：主營業收入 應交增值稅 然后，我公司只需要交收取服務費的稅就可以了，對嗎？

（1）融資購買機械預付首付款4萬（起租租金33018、保證金5933、手續費949、留購款100），首付款的收款賬戶為A公司，分期付款的收款賬戶為B公司，有簽三方協議。發票由B公司開具。保證金到期無息退還。我的收到的發票金額是33967，而不是34067。對方公司說100的留款等機械款全額支付后再叫發票。請問老師，我這筆分錄要怎么做呢？？ 借：預付賬款-A公司34067 注：我實際收到的發票金額是33967（100留購款題上有說明） 其他應收款-A公司5933 注：預付跟其他應收借方二級科目我是要寫A公司還寫B公司？ 貸：銀行存款40000 （2）融資租入固定資產我是暫估入賬 借：固定資產-融資租入固定資產159011 貸：預付賬款-A公司34067 應付賬款-B公司124944 這樣做對嗎？？我收的首付款開票金額跟我實際付的不一致，我不太清楚這筆要怎么處理。

你好老師，我公司是生產企業預付了一筆款50萬給供應商，沒收到發票，但材料已到并領用了。 分錄：借：預付賬款 50萬 貸：銀行存款 50萬 借：原材料—暫估 50萬 貸：預付賬款 50萬？ 還是應付賬款50萬？ 問題就是沒收到發票，我暫估入庫原材料的分錄，貸方我應該寫預付賬款還是應付賬款？下月收到發票要怎么沖？ 車間水電費已付了10萬，也沒收到發票，那我要怎么結轉這個車間水電費的成本？分錄該怎么寫？

我公司屬于商管公司，2023.1月從其他公司購買了一批車位，雙方協議付款方式為分期付款，于2023年2月已接收該車位并入賬，借:固定資產，貸:應付賬款，后于2023.4.月收到該公司付的分期款200萬，借:應付賬款200 貸:銀行存款200萬，但是付款時未開具發票，請問老師，我收到發票時怎么做賬？