老師，稅務認證是一般納稅人，您說的這個小型微利企業在哪里查呢

你好，你填寫基礎表格的時候沒有嗎？

老師是這個嗎？

我沒填，直接保存了這個表

小型微利企業職工薪酬明細表、固定資產折舊明細表、納稅調整明細表、小型微利企業減免明細表、彌補虧損明細表，這些都需要填寫。

其他的你有發生就填寫，沒有發生的不用管。職工薪酬明細表根據你的應付職工薪酬賬載金額計提的實際金額。稅收金額是實際支付的，如果有扣除比例的，實際稅收金額有變化，按照稅法規定的扣除。

固定資產折舊明細表： 第一列原值。 第二列填寫賬上折舊金額。 第三列填寫從購買到2023年折舊金額。 第四列有發票的固定資產的原值。 第五列填寫的是稅法允許抵扣的折舊金額，第8列填寫的和第三列填寫一樣。

老師，收入0，成本3800，稅金265.56，我把成本填入了傭金這里，可以嗎，不對的話應該填到哪里？ 利潤表上你看一下，之前報的時候填的是管理費用

你好，你這個成本是什么業務的？沒有收入不會有成本。

老師，全年沒有收入，是勾機費用，記到了成本里面， 但是報稅務局利潤表的時候，填的不是成本，是管理費用， 這個管理費用附表要具體的填到某個類目，應該填到哪個里面

可以放到30行，其他也可以放到與收入無關的支出里面。

老師，這個利息收入是要用負數填到21行吧，手續費直接寫在第6行

利息收入負數不需要填寫呀，它需要納稅調增嗎。

只填寫納稅調增的。

老師，賬上提現的是財務費用借方28.5，貸方是43.9，余額是15.4，然后利潤表上填的是財務費用15.4 我在期間費用表上填的手續費15.4，申報的時候它提示“A105000表第23行第1列＜A104000表第6行第1列+第3列+第5列,請據實填報傭金和手續費支出賬載金額!” 我就不知道該怎么寫了

完全不在一個頻道里面，期間費用你直接在主表里面填寫就可以的。然后期間費用不要填寫明細表了。105000這個表格需要納稅調增你才填寫，沒有納稅調增的，打開保存。

謝謝老師，我不會填，問的代理記賬公司，還不如老師說的清楚

你好，可是你填寫的這些和我們說的這個營業收入到利潤總額主表，根據你利潤表本年累計來填寫。營業收入、營業成本還有期間費用單獨在一般收入成本期間費用明細表，你不要單獨填寫 填寫好了截圖。

老師，就填了一個固定資產，沒有折舊，就沒寫折舊額。 期間費用，只有4065.56，沒有勾選期間費用附表，直接在主表上填寫的。 其他的表都是空表保存

你第二個表格發過來的一般收入，一般成本，不讓你填寫，你怎么還有勾選了？

單位兒有固定資產沒有折舊嗎？

你們去年有沒有工資的？

老師，去年一整年這個公司就沒有業務，全年個稅申報是0，你看一下第一次給你發的資產負債表和利潤表，我也看了一下23年的年度匯算表，都沒有計提折舊。 勾選的那些是代理記賬公司說得，有的表讓空保存。不勾選說是稅務局會查？所以那個期間費用的表，填了半天。 老師，那是不是像這個情況，直接在主表上填上管理費和財務費用，不用勾選期間費用附表。然后收入和成本都不用勾選啦，其他的直接空保存。

小型微利企業免填寫一般收入一般成本期間費用明細表。這個不查，讓你怎么填寫你怎么填寫就可以的。