不知道啊，之前的會(huì)計(jì)做的，正確需要怎么做呢

你去看一下他有原始憑證嗎？

有的有的

看下他的原始憑證用的是哪一個(gè)。

哪一個(gè)？就是那種摘要、會(huì)計(jì)科目、借貸的，這有什么關(guān)系？

好，我要第二個(gè)原始憑證。

就問你，他有原始憑證嗎？你上面說有。

有啊，所以這個(gè)跟我的問題有關(guān)系嗎

沒關(guān)系的，你第二個(gè)很有可能做錯(cuò)了，你看一下它的原始憑證是什么。第二個(gè)，沒有這個(gè)賬務(wù)處理，如果是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，不允許抵扣的，比如是福利費(fèi)借管理費(fèi)用，福利費(fèi) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。所以啊，你問他這個(gè)正不正確，不是嗎？不對(duì)，哪有這個(gè)賬務(wù)處理？他這個(gè)賬務(wù)處理是什么意思？

上傳不了

你知道他進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是什么原因嗎？

圖片，就是摘要寫的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，科目借：進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

不清楚呢，所以有疑問嘛

你好，借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，貸進(jìn)項(xiàng) 借管理費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

把第二個(gè)改成管理費(fèi)用那個(gè)嗎，那后面抵扣增值稅怎么做呢

對(duì)的，是的。 第三個(gè)已經(jīng)寫了。

那后續(xù)抵扣增值稅呢

你好借銷項(xiàng) 貸進(jìn)項(xiàng) 未繳增值稅。

未交增值稅？不是要放在期末留抵嗎

未交增值稅就可以的。你沒有發(fā)現(xiàn)第一個(gè)分錄未交增值稅借方有余額，這個(gè)表示留底。