老師 請教兩個問題 1.什么情況下可以把發票放在待認證進項稅額里面 2.什么情況下要用到待認證科目 3.什么情況下可以從待認證進項稅轉到應交稅費~應交增值稅進項稅額 麻煩老師給我講一下這個原理 我一直不懂這一塊
你好，第1個你收到了發票沒有認證。第二個這個待認證就是待認證進項。
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老師您好 我剛接手了別人的賬，有點不明白的地方希望您幫我解決下。我的前任會計在收到發票進賬的時候做的是借 應交稅費 待認證進項稅額 然后在月底的時候做的結轉分錄是 借 應交稅費-應交增值稅-進賬稅額 貸 應交稅費-待認證進項稅額 我不太會用應交稅費-待認證進項稅額這個科目 麻煩老師給我解釋下，還有他這個分錄對嗎？另外 實際情況是進賬大于銷項 不用交稅 這個結轉分錄怎么寫？謝謝
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我司原財務有較多進項未抵扣，她是每個月需要多少進項，就做多少發票到賬里。 1.我現在直接把留存的所有進項全部做進賬里，做在應交稅費-增值稅-待抵扣認證 科目，在保證一定的增值稅稅負率的情況下，需要多少則轉多少到應交稅費-增值稅-進項稅額里面，可否？ 2.這些待抵扣進項需要做賬當月全部勾選認證嗎？還是轉進進項多少，就在系統里面勾選多少？
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請問增值稅—進項稅額，增值稅—銷項稅額，兩項都不轉入 應交增值稅—未交增值稅轉出。把他們科目的余額一直累計著，（利用本月坐上月賬）到時候根據稅務保稅查上月交多少增值稅，直接登記:借:應交增值稅—轉出未交增值稅，貸:應交增值稅—未交增值稅，可以嗎？ 2問題:一張進項票拿來本月不知道會不會認證。我是先把它放到應交增值稅—進項稅 還是 把它放入應交增稅待認證？麻煩老師幫忙把增值稅—進項稅，還有待認證啊等等科目對接轉換講解一下
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老師好，請問以下兩種采購的賬務處理方法是對的嗎？ 應該怎么處理?謝謝 情況一： 采購時： 借： 庫存商品 100 應交增值稅-待認證進項稅 13 貸：應付賬款 113 月末認證后結轉進項稅： 借：應交稅費-進項稅 13 貸：應交稅費-待認證進項稅 13 發生采購退貨： 借：應付賬款 113 貸 ：庫存商品 100 應交稅費-進項稅額轉出 13 情況二：月末不結轉進項稅 采購時： 借： 庫存商品 100 應交增值稅-待認證進項稅 13 貸：應付賬款 113 發生采購退貨： 借：庫存商品 -100 應交稅費-待認證進項稅-13 貸 ：應付賬款 -113 收到紅字發票后做進項稅額轉出： 借：應交稅費-待認證進項稅 13 貸：應交稅費-進項稅額轉出 13
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老師，收到專用發票，先入成本，不需要進項，暫時沒有勾選認證，是借待抵扣進項稅，還是待認證進項稅？軟件上有這兩個選哪個好？ 你好，做到應交稅費，待認證。 沒有勾選的做到這個科目里面的。 好的，如果下月勾選認證，又怎么做分錄呢？ 借應交稅費應交增值稅進項 貸應交稅費待認證 請問這條分錄的摘要寫什么？
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公司經營資金不足向員工個人借款周轉，其他應付款借款長期掛賬，金額較大是不是風險很大？
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3個，你發票認證了之后就轉到進項稅額。
老師 能每個問題說具體點嗎
第一個發票沒有認證，做的待認證，這個不明白嗎？借庫存商品 應交稅費，待認證， 貸銀行存款 完整的就是這個，還要怎么解釋說一下。
那個待認證進項和待認證就是一樣的，沒有區別，一模一樣，沒有其他意思。
3個發票認證了，你這個是沒有認證的。認證抵扣。認證了才能做進項認證之后才能抵扣。
比如哈 我這個月有些收到發票做賬的時候 我一些放在待人證里面 一些直接就入應交稅費應交增值稅進項稅額里面 那入應交稅費應交增值稅進項稅額 這一部分的發票找到月末的時候就直接認證勾選了 那入待認證進項稅額的那一部分是不是需要認證的時候認證了就從待認證進項稅額轉到應交稅費應交增值稅進項稅額 這比分錄就是 借應交稅費應交增值稅待認證進項稅額 戴 應交稅費應交增值稅進項稅額
可以的，可以這么做。
意思就是我理解的這個意思了嗎
對的對的，是這么理解的
假如打個比方哈 如果我放待認證進項稅里面的總金額是3500元 我需要認證的是1500 那我是不是就找到這張發票 來認證金額加起來是一樣就可以了 就轉出來一部分 做賬分錄就是 借 應交稅費應交增值稅待認證進項稅 1500 貸 應交稅費應交增值稅進項稅額 1500 還有一部分就是剩余的就不管他就放在待認證進項稅額里面 需要的時候就像剛剛我做的這分錄一樣
老師 麻煩看一下哈
你好，你這個分錄做反了。借應交稅費應交增值稅進項待應交稅費待認證。做這個這一個進項增加是借方。進項增加是借方。
轉出來認證 借 應交稅費應交增值稅進項稅額 戴 應交稅費應交增值稅待認證進項稅 這樣是嗎
是的對的，注意一下，待認證是二級科目。
好的 謝謝老師 認證多少就從待認證里面轉出來多少金額哈 分錄就是剛剛我寫的這個哈
對的是的對的，可以的，可以這么做。
老師 那這個是什么意思啊
然后這個是結轉需要繳納的增值稅。
這個沒有懂 那我一月份需要做這個嗎 金額有是從那里得來的 怎么計算的呀
銷項減進項加進項轉出減上期留底。
這個可以直接在電子稅務局里面看嗎？看那里呀？ 老師我這問題馬上結束了 等會我在重新提問你接手在幫我解答一下哈
你好，一般納稅人，你看增值稅申報表34行的金額就是?？梢缘?，你提問就行。