1.您單位申報表A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》第1行第1列“固定資產合計_賬載金額_資產原值金額”為：【366194.69】元； 2.您單位填報的《資產負債表》中的“固定資產原價”期末余額為：【2080869.38】元； 3.您單位申報的《資產負債表》固定資產項目原值期末余額與A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》第1行第1列固定資產合計_賬載金額_資產原值金額不一致，請核實。 老師，以上這段話是我申報企業所得稅時候反應出來問題，我們固定資產原值確實有兩百多萬，但是我現在加速折舊只加速折舊一個車輛，所以我就只體現一個加速折舊數據，老師，你說這種咋個整，還是我只加速一個我填寫一個固定資產數據就行，提示不用管他
你好，你不加速折舊的也得填。
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一、1.您單位未填報A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》，該表適用于發生資產折舊、攤銷的納稅人，無論是否納稅調整，均須填報，請核實。二、1.您單位申報表A000000《企業基礎信息表》“104從業人數”為：【5】人，季度預繳申報表中填報的從業人數的季度平均值為：【4】人，請核實。三、1.您單位申報表A000000《企業基礎信息表》“103資產總額”為：【33.2】萬元，季度預繳申報表中填報的資產總額的季度平均值為：【29】萬元，請核實。四、1.根據財稅﹝2018﹞51號文件規定，自2018年1月1日起，企業發生的職工教育經費支出，不超過工資薪金總額8%的部分，準予在計算企業所得稅應納稅所得額時扣除；超過部分，準予在以后納稅年度結轉扣除。您單位表A105050《職工薪酬支出及納稅調整明細表》第5行2列職工教育經費的實際發生額為：【0】元，第1行5列工資薪金稅收金額為：【79900】元，比例不足8%，請確認職工教育經費支出是否完整填報。年報的時候提出這個是要怎么改這個要更改也改不了
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1、請問企業所得稅季報表中的資產加速折舊、攤銷(扣除）優惠明細表中的第7行：（一）500萬元以下設備器具一次性扣除 對應的第4列（享受加速折舊優惠計算的折舊/攤銷金額）應該如何填寫？ 假設我公司在今年1月份購買10萬元的固定資產，到了9月份已經計提折舊1萬（假設），那么我公司準備在9月份所得稅季報時候享受固定資產一次性扣除的優惠政策，我公司的賬面折舊和稅收口徑折舊一致都是1萬，那么在第3列（按照稅收一般規定計算的折舊/攤銷金額）填寫的是1萬，第四列填寫的是10萬，這樣的話第6列（享受加速折舊/攤銷優惠金額）就是9萬同時也等于第5列（納稅調減金額）的9萬，這樣是否正確？ 2、請問我公司的應收賬款10萬無法收回，與債務人達成債務重組協議，對方只償還我2萬就可以了，8萬元做營業外支出，我方在企業所得稅前扣除的憑證除了債務重組協議還需要什么？ 3、請問我公司向自然人支付傭金，當月支付的傭金為1萬元，低于2萬未達到增值稅起征點，該自然人可以去稅務局代扣發票嗎？
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請問19年入賬的固定資產是20800元，計提折舊至2021年12月末 資產負債表期末余額是4535元。現在我申報匯算清繳掃描出現這個提示。我要如何修改處理？ ◆ 1.您單位申報表A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》第1行第1列“固定資產合計_賬載金額_資產原值金額”為：【20800】元； 2.您單位填報的《資產負債表》中的“固定資產原價”期末余額為：【4535】元； 3.您單位申報的《資產負債表》固定資產項目原值期末余額與A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》第1行第1列固定資產合計_賬載金額_資產原值金額不一致，請核實。
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1.簡答題甲公司持有的一項2×21年1月開始計提折舊的管理用設備原值90萬元，預計使用年限3年，預計凈殘值為0，會計上使用直線法計提折舊，稅法上使用年數總和法計提折舊，且預計使用年限和預計凈殘值與會計上一致。要求：（答案中金額單位用萬元表示）（1）分別列出3年的會計折舊、賬面價值、稅法折舊、計稅基礎。（將數據填入下表）折舊年度會計折舊賬面價值（年末）稅法折舊計稅基礎（年末）第一年第二年第三年（2）判斷該固定資產2×21年年末形成的差異是應納稅暫時性差異還是可抵扣暫時性差異，確認遞延所得稅資產還是遞延所得稅負債，并說明理由。（3）計算2×21年年末確認的遞延所得稅，并編制相關的會計分錄。全部寫答案謝謝您了
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老師 我想請教一下 我去年年中出售一輛小汽車 有營業外支出 現在匯算清繳的時候我填了表A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》，現在風險提示：◆ 1.您單位申報表A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》第1行第1列“固定資產合計_賬載金額_資產原值金額”為：【329026.55】元； 2.您單位填報的《資產負債表》中的“固定資產原價”期末余額為：【0】元； 3.您單位申報的《資產負債表》固定資產項目原值期末余額與A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》第1行第1列固定資產合計_賬載金額_資產原值金額不一致，請核實。
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好的，老師
不用客氣，工作愉快。
老師，我把不加速折舊填上去后，他自己就生成納稅調整金額。這個金額不對呀，老師
好，你截圖看下怎么填寫。
老師，你幫我看看
第5列和第2列的不一樣，你看下除了一次折舊的，其他的一樣嗎？
老師，第5列和第2列應該數據一樣對吧，我這邊把他填為一樣后，最后調整金額沒了。
不帶一次抵扣所得稅的是一樣的。
老師，現在要一次抵扣數據要怎樣才能體現，現在直接調整沒數據了
5列填寫一次折舊的金額， 第二列填寫賬上2023年一共折舊的金額。
5列填一次折舊的金額是每個月應當填寫金額嗎，這樣填更不對，老師
你好，第5列填寫的是一次折舊的金額。第5列大于第2列，你才能納稅調減，你一次抵扣了，不就是納稅調減嗎？
等我再想想，老師，我硬是沒明白，數據是沒問題。
可以的，你再想一下。
老師，相當于第五列稅收折舊攤銷額我需要把我一次性加速折舊的調減金額和本年折舊金額加一起合計數，相當于稅收折舊攤銷額要把調減后金額加上去才對。
對的是的，是這么做的
好的，老師，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。