找郭老師 您好老師，之前咨詢過您，匯算清繳不想退稅，直接調增，可以直接把應納稅額調整為0嗎？這樣會不會顯得很假？還是調成多少補交一點所得稅比較好？
直接調整就行，不用多交稅
-
Q
老師，請教一個問題，有個公司，成立了三年多了，做了一個項目，是建設那種很大型休閑度假的地方，一直都只有成本支出，沒有收入，所以就已經連續三年虧損了，會計想在2021年匯算清繳的時候納稅調整，把成本費用那塊全部調減，直至應納稅所得額為0，這樣應納稅額也為0了，這樣可以嗎？
-
Q
老是您好，我想問一下，以前我們公司賬上應交稅費科目下的營業稅有一個借方余額2萬多，以前會計說是已繳納未計提的，所以年底我補提了，就平了，但是做所得稅匯算的稅務所說，應該做到以前年度損益調整，我不太清楚這個分錄怎么做，補提過的還需要改嗎
-
Q
提問# 一、稽查補查稅，其中補繳2018年度企業所得以及滯納金 問題1:企業會計入賬借:營業外支出~滯納金 10萬元，貸:銀行存款 10萬元。 同時，這個營業外支出~滯納金科目這個可以直接通過以前年度損益調整，直接沖減利潤分配~未分配利潤嗎？還是說掛在營業外支出科目，等年度匯算清繳時候，調增應納稅所得額? 問題2：往年的應收賬款和其他應收賬款，超過三年了，確定余額收不回來了，小企業會計準則，直接可以經過以前年度損益科目過度，沖減未分配利潤嗎？還是只能掛在營業外支出這個科目，等匯算清繳時候，調增應納稅所得額（只是掛太久未收回來，又沒有充分證據資料）? 以上兩種情況，老師幫給出一下正確會計分錄和對企業年度匯算清繳是否要調增詳細解答一下，謝謝。
-
Q
老師，請問一下之前的兼職會計把賬做的很亂，現在公司想把賬做成一套賬，盡量規范。我現在發現很多賬上和實際都對應不了，具體原因時間太久，之前的銀行賬都對應不了，所以不好查賬，我現在直接按營業外收支來調賬，可以嗎？明年匯算清繳的時候會納稅調整嗎
-
Q
老師，23年多計提了幾百元的借管理費費用(工會經費)，貸其他應付，今年調整，一是直接通過當期損益調整；二是通過以前年度損益調整(如涉及退稅還需要做一筆所得稅分錄)，那老師這兩種方式，對填報匯算清繳的科目影響分別是哪樣的？就是這樣不用的方式去處理，匯算清繳填報時是有什么不同？哪些科目發生變動？我如果通過以前年度損益調整，那我還要同時計算應補交的所得稅金額入賬是吧？
熱門問答 更多>
-
因為報銷人和領款人是同一個人，報銷單上就直接簽字在報銷人上了，沒有在領款人出簽字問題大不大，發票齊全，領導也審批過了
-
小規模公司開了幾張票，但是沒做賬，企業年報財務報表零申報行嗎
-
其他綜合收益要不要算到利潤總額？
-
老師那代賬公司把餐飲員工的工資做到勞務成本，然后為了防止成本倒掛一直不結轉，勞務成本期末余額比較大，這樣合理嗎？最準如果公司注銷，怎么處理勞務成本
-
工商年報中納稅總額取報表里的哪個數值？
-
老師，我看代賬公司把餐飲業的工資做到了勞務成本，然后為了防止成本倒掛，勞務成本一直都沒有結轉過，（因為老板隱瞞收入）這樣是不是不合理，其實餐飲員工的工資是不是也可以都計入費用啊，費用大不會出現成本倒掛，沒什么風險吧
-
甲公司與乙公司共同經營一個項目.（雙方公司都是建筑勞務）甲公司把合同給簽訂了.乙公司給甲公司簽訂一個合作協議.然后投資款可直接打給甲公司嗎..稅務這塊有風險嗎.稅務應該怎么做賬
-
老師，匯算清繳把去年暫估的成本全部調增了，還用做憑證嗎？
-
老師，公司沒有電子章，請問要做業務電子章怎么做？我們有實物的業務章，公章。反正就是沒有電子章
-
老師關鍵是餐飲業當天的收入是第二天一筆進入銀行的，做了預收賬款，然后有些開發票了就做了主營業務收入，沖減了預收，還有一部分不開發票，要做無票收入把預收沖減了，就不知道附件附啥了呀，我覺得自己要是能開個無票收入的發票做附件，要好一點吧，
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。
老師，我提交時這一項出現錯誤了，怎么辦
您幫我看下，是填這不對嗎？
你好，這里可以忽略提交的，如果你不想提示的話，不想出現這個提示，你在納稅調整明細表扣除項目與收入無關的支出里面填寫。
噢，好的，明白了，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。
您好老師，還有個問題請教您下，我們單位沒有庫管，領料單是我自制的，可以只有一聯直接入到賬里，沒有留底可以嗎？現在我用復寫紙，倒是有留底，但總感覺挺別扭的，這個底聯也沒有人看
可以的，沒有留底也行。
嗯，那太好了，感謝老師
不用客氣，工作愉快。