發(fā)了，我主要搞不懂多計(jì)提的工資有一部分轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)入了成本，我現(xiàn)在把它轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里，如果我匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)增，但是我2024年的賬上現(xiàn)在已經(jīng)調(diào)整了（即增加了未分配利潤(rùn)），到時(shí)2024年匯算清繳不是把這部分又算進(jìn)去了，那這也不對(duì)啊

你好，你多做了成本是以前年度的，然后跨年了，匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)增，調(diào)增出來(lái)不就減少了你的成本。

對(duì)啊，納稅調(diào)增2023年成本減少了利潤(rùn)增加了，但是我在2024年的賬上也體現(xiàn)了，把多計(jì)提的這部分成本轉(zhuǎn)入到 利潤(rùn)分配----未分配利潤(rùn)，這樣2024年是不是又多算了利潤(rùn)，到時(shí)候匯算清繳的時(shí)候這部分怎么處理？

哪里多算了，利潤(rùn)影響你2024年嗎？他的利潤(rùn)表嗎。

他在你的U潤(rùn)表里面減少了你的利潤(rùn)，降低了你2024年的利潤(rùn)了。

比如2023年我的凈利潤(rùn)是20萬(wàn)，由于我多計(jì)提了1萬(wàn)的工資，我納稅調(diào)增1萬(wàn)，最終是按31萬(wàn)計(jì)稅。 現(xiàn)在我2024年的賬上把這1萬(wàn)調(diào)了即借:應(yīng)付職工薪酬1萬(wàn) 貸:利潤(rùn)分配---未分配利潤(rùn)1萬(wàn) 這樣是不是賬上也對(duì)了，那我2024年匯算清繳時(shí)候，如果有10萬(wàn)利潤(rùn)（包含這1萬(wàn)），那我怎么處理？

你好，調(diào)增1萬(wàn)為什么是31萬(wàn)，不應(yīng)該是21萬(wàn)嗎？

比如2023年我的凈利潤(rùn)是20萬(wàn)，由于我多計(jì)提了1萬(wàn)的工資，我納稅調(diào)增1萬(wàn)，最終是按21萬(wàn)計(jì)稅。 現(xiàn)在我2024年的賬上把這1萬(wàn)調(diào)了即借:應(yīng)付職工薪酬1萬(wàn) 貸:利潤(rùn)分配---未分配利潤(rùn)1萬(wàn) 這樣是不是賬上也對(duì)了，那我2024年匯算清繳時(shí)候，如果有10萬(wàn)利潤(rùn)（包含這1萬(wàn)），那我怎么處理？ 以這條信息為準(zhǔn)

你好和2024年的利潤(rùn)沒(méi)有關(guān)系。

你做的是利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)不影響2024年的利潤(rùn)呀，他該有多少還是有多少。

老師，你說(shuō)的這個(gè)我不太懂，這部分做在2024年的利潤(rùn)為什么不影響2024年的利潤(rùn)？

它在利潤(rùn)總額里面，它影響的是上一年他沒(méi)有在今年的管理費(fèi)用，也沒(méi)有今年的營(yíng)業(yè)收入，他怎么會(huì)影響。

但是我做了貸方利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，不是增加了利潤(rùn)嗎？

你好，增加了你的利潤(rùn)表嗎？你交稅不是根據(jù)利潤(rùn)表

那2024年匯算清繳稅法上把這部分減掉嗎？

不影響2024年的會(huì)算清剿

老師，我理解了，是影響的未分配利潤(rùn)沒(méi)影響利潤(rùn)總額（即計(jì)稅基礎(chǔ)）所以不影響匯算清繳，是這個(gè)意思吧？

是的對(duì)的是的對(duì)的是的對(duì)的。

老師，我再問(wèn)下我需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整過(guò)渡到未分配利潤(rùn)嗎？