我的應付賬款比較多，這個應付賬款，就是我去我們商城買產品，差不多一兩個月讓公司開一次發票給我，當時代理會計把這些賬作為應付賬款，我現在想把備用金的取出來，用庫存現金的方式，來付這個應付賬款，分錄要不要寫應交稅費？需要票據什么的嗎？我問這邊的會計老師，她說要把我實際付出的憑證打出來，但是我實際付款出去都是用微信或是支付寶付出去的，賬單有點多，不方便每一筆做，而且賬上的應付賬款都有對應金額發票的，公司給我開的發票，也是打了折的，和我實際支付寶付出去的賬也不一樣，我也沒辦法公對公付款，那我現在做賬的話，就借應付賬款，貸庫存現金，然后附張領款憑證行不行？

親想請教一下你：現在我們掛靠的項目有個掛靠人之前讓我們公司代付了一筆保證金給到甲方30萬（他并沒有拿錢，是讓公司出的錢，現在他在公司賬上還有50萬，公司扣除這個代付的30萬后，還差他20萬未結），現在他想甲方直接把這個錢以房子的形式抵給他（因為對方還欠他一些錢，加上我們這個30萬，合計有200萬吧）這樣操作可形嗎？我的意見是內賬是可以理解，站在外站的角度的話，這個賬平不了是吧，因為這個賬是沒有從直接從甲方退回到我們公司，我們的賬平不了，所以這部分我們采取的方式是收取掛靠人的企業所得稅30萬*0.25=7.5萬，（因為正常模式是甲方退回30萬給到我們，他們再來找我們辦手續是需要拿30萬發票才能打款給他的）這樣操作相當于我們損失了30萬的成本發票，所以要收掛靠人的7.5萬稅，2.這個賬外賬還是平不了是吧？

老師，代賬公司是這樣的，就是我們進來的票，你比如原材料A，原材料B，原材料C，發票上也是清清楚楚有規格型號那些都是不一樣的，但是代賬公司做賬就全部歸類為原材料了，結轉也是根據估計結轉的成本，我原本以為我們原材料還有很多沒結轉，結果一看他們做的賬都給結轉成本結轉的差不多了，我一問，她說就是估計結轉的，不然我們庫存就會有很多很多沒出庫，請問她這種是什么意思呢？我沒明白

我們是建安公司，有一筆做了決算的工程款500多萬元，但款沒付，發票還沒開。我的同事是會計兼統計，她讓我把這筆賬先掛出來，成本也擺出來。我說能不能不掛，因為我收到發票才掛賬，這樣我就知道對方欠我多少票？我還有多少款沒付給對方。但她還是堅持讓我掛出來，我依她的掛出來了。請問她這種做法對不？而且這樣掛出來有什么意義，因為暫估的成本又不能結轉，請問我這種想法對不？請老師分別回答以上兩問？

老師，我在代理計帳機構上班，有一家企業業務是這樣的，這個公司為了想要貸款所以不停的在用收款二維碼走流水，沒有實際業務，所以我只能以真實情況做賬，沒有轉收，然后掛的其他應付款，最后再來沖減他轉出走流水的款項，這樣對嗎？而且，他的銀行流水里面還有對方公賬轉過來的款，我問了，結果還是走流水的，主管讓我還是和上述情況做，但我想先掛應付款，最后讓對方轉回對方公賬。哪種更好呢？