老師，剛才做匯算發現去年3臺車多提折舊7個月，合計金額19萬，如何調整？是否需要修改23年第四季度財務報表
借累計折舊貸利潤分配，未分配利潤 財務報表不用修改，匯算清繳調增就行
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老師，因為去年會計應收應付沒有重分類的，導致負數，現在把23年年初數據重分類調整為正數了，去年12月份第四季度的財務報表也修改了，但是現在做企業所得稅匯算清繳，發現資產平均值還是以前負數的平均值，那這個需要怎么辦？
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老師您好！我有一個疑問我們調整往年損益類都走了以前年度損益，聽說小企業會計準則不設以前年度損益我們是錯的。是不是一定要做當期損益呀？又需要改賬嗎？如果做當期損益我2018年12月車沒計提固定資產以及購置稅走了管理費，現在我想更正補計提，已經過了折舊年限4年，我只沖賬不改財報和申報表，如何做分錄，我做當期損益，那我24年做匯算清繳調增金額大到時候會預警寫說明嗎？麻煩告知會計分錄，謝謝（小企業會計準則）
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老師，做一季度賬時才發現去年四季度所得稅忘記寫計提分錄，損益結轉時也忘記了結賬所得稅導致未分配利潤多了所得稅相應的金額 ，所得稅一月份是正常交了的 我們是小企業會計準則，不能用以前年度損益調整，那我應該怎么做賬？直接借：利潤分配~未分配利潤 貸：應交稅費，應交所得稅嗎？ 去年申報表需要改嗎？去年匯算清繳還沒有做，如果這個修改了以后23年匯算清繳表需要一并做調整嗎？怎么調
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老師，剛才做匯算發現去年3臺車多提折舊7個月，合計金額19萬，如何調整？是否需要修改23年第四季度財務報表
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老師，剛才做23年年度匯算，發現去年多提折舊19萬，是否要修改23年第四季度財務報表？有的老師說得修改，有的告訴我不修改，直接匯算調增，到底要不要改報表？為什么？
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我是多提折舊了，是錯賬，不需要修改23年第四季度報表與23年第四季度所得稅預繳報表么？別的老師說改，我叫不準改不改了
你能反結賬修改的話可以修改，你不能反結賬修改過的，今年也可以呀，后期調整可以沒有問題啊
老師的意思，要么反結賬到23年12月沖多提的折舊，然后生成新的23年第四季度財務報表并且更正申報。如果不反結賬，就直接在24年沖多提折舊，然后匯算調增，這樣就不需要修改23年第四季度財務報表，是這兩種方法吧？
對的對的是這么做的呀。
老師，折舊調增這么大金額，稅務局會不會預警？
你不調整，多抵扣了才有風險。
必須得調
對的，是的，你要么修改第4季度的，要么匯算清繳調增。
老師，匯算調增19萬，我是小企業會計準則，24年再做分錄借:累計折舊19萬，貸:未分配利潤19萬，是這樣吧
是的對的是的對的是的對的。