老師我是苗木公司小規(guī)模，關(guān)于匯算清繳問題，老師初次做匯算清繳，減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表中，如圖片提示這個(gè)，老師我2020年按照5%繳稅的，這個(gè)表是需要填寫還自動(dòng)帶出來的，老師我看了看19年匯算清繳表，提示這個(gè)問題，那個(gè)是保存主表，老師，還有我2020.4季度預(yù)交所得稅表我發(fā)您了，幫我看下，這個(gè)年報(bào)減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表需要填嗎？自動(dòng)帶出來，這個(gè)數(shù)是不是我4季度填的這個(gè)數(shù)！不理解 老師因?yàn)橐N這個(gè)公司我是不是得匯算清繳完后，再去注銷，老師您知道工商年報(bào)是不是也得提前報(bào)完才能注銷！

老師你好，你看一下11月12月分社保個(gè)人承擔(dān)部分這樣做對(duì)嗎？我1月分支付工資時(shí)這樣做 （借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工薪資56930.78貸其他應(yīng)收款-代墊社保5012.38貸：庫(kù)存現(xiàn)金51918.4）對(duì)嗎？主要看一下個(gè)人社保部分是不是正確的，11月分走了兩個(gè)人，做賬這邊不知道，12月份才知道

老師好，我是小規(guī)模納稅人，在做年度匯算清繳，一年當(dāng)中已經(jīng)按照季度申報(bào)經(jīng)營(yíng)所得預(yù)繳稅款了，我打開B表時(shí)顯示還沒有申報(bào)A表，但是A表填寫的時(shí)候預(yù)繳稅款是零，我覺得預(yù)繳稅款應(yīng)該是我按照季度交的稅款合計(jì)數(shù)吧，不明白怎么匯算清繳才正確，麻煩老師解答一下，謝謝

小規(guī)模納稅人發(fā)生一筆280元的稅控盤，3月份賬務(wù)處理如下： 借：管理費(fèi)用 280 貸：銀行存款280 緊接著做了一筆分錄如下： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（減免稅）280 借：管理費(fèi)用280（紅字） 在第一季度減免稅明細(xì)表里填寫了280，但是實(shí)際抵減額沒有填寫，數(shù)據(jù)為0。（因?yàn)楸酒诓挥眉{稅） 麻煩老師幫忙看下這么做是否有問題呢？分錄是否正確?如不正確需要怎么更正?

老師：公司是小規(guī)模，所得稅季報(bào)。8月購(gòu)買85萬(wàn)元機(jī)械一臺(tái)，預(yù)計(jì)凈殘值42500元。9月開始折舊，月折舊6729.17元。三季度所得稅申報(bào)想一次性扣除，麻煩老師看下這樣填寫正確不？主要是第2列賬載折舊和第三列按照稅收規(guī)定計(jì)算的折舊，我不確定是指一個(gè)月還是一個(gè)季度還是一年的數(shù)據(jù)