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你好老師,月末進項留底最終結轉到、也就是掛在哪個科目?是應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)?還是應交稅費-未交增值稅?

2024-04-14 14:47
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-04-14 14:48

您好,這個的話,是屬于應交稅費-未交增值稅

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快賬用戶4169 追問 2024-04-14 15:07

能不能先掛在應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)、哪個月繳稅的話再轉到未交?

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齊紅老師 解答 2024-04-14 15:17

這個也是可以的,1可以

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你好,進項留抵的時候,結轉到?應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)的借方就好了?
2024-04-14
您好,這個的話,是屬于應交稅費-未交增值稅
2024-04-14
借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項
2022-01-07
你好, 1.月末,無需將“應交稅費——應交增值稅”下設的明細科目余額轉入“應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)”科目,原明細科目(包括“銷項稅額”、“進項稅額”在內)余額在年中各月月末予以保留。 2.月末,增值稅經計算為應交的,則: 借:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費——未交增值稅 次月交納時: 借:應交稅費——未交增值稅 貸:銀行存款 3.月末,增值稅經計算為多交的,則: 借:應交稅費——未交增值稅 貸:應交稅費——應交增值稅(轉出多交增值稅) 收到退庫時(抵減以后期間應交增值稅的,無需編制會計分錄): 借:銀行存款 貸:應交稅費——未交增值稅
2020-08-17
您好,一般納稅人需要根據(jù)銷項稅額,進項稅額的差額做結轉增值稅分錄 借;應交稅費—應交增值稅(銷項稅額),貸;應交稅費—應交增值稅(進項稅額),應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅) 借;應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅), ?貸;應交稅費-未交增值稅
2021-04-12
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