你好，我們2023年4季度申報稅時報錯了，當時交了一筆稅費，包括（增值稅和附加稅，）上個月會計發現報錯了，申請退稅，稅全額退回了，那如何入賬呢，所得稅匯算清繳如何調整呢
你好，那你多交的稅款的時候怎么做的？ 借方有余額嗎？
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老師，請問一下，我匯算清繳時發現2021年3季度的收入申報填錯了，如果現在更正申報，那4季度的是不是也要更正申報，因為累計數不一樣？老師，我匯算時發現前期所得稅的收入比增值稅的收入申報少了，我直接在匯算時，把收入的差額調增加，這樣會不會有風險??？
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去年公司是小規模，會計申報增值稅的時候將減征稅額填錯了，導致去年第一季度多繳了2000多元稅，現稅務局退回來這筆多交的增值稅，該如何做賬呢（今年1月開始是一般納稅人）
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去年公司是小規模，會計申報增值稅的時候將減征稅額填錯了，導致去年第一季度多繳了2000多元稅，現稅務局退回來這筆多交的增值稅，該如何做賬呢（今年1月開始是一般納稅人）
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去年公司是小規模，會計申報增值稅的時候將減征稅額填錯了，導致去年第一季度多繳了2000多元稅，現稅務局退回來這筆多交的增值稅，該如何做賬呢（今年1月開始是一般納稅人）
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你好，我們2023年4季度申報稅時報錯了，當時交了一筆稅費，包括（增值稅和附加稅，）上個月會計發現報錯了，申請退稅，稅全額退回了，那如何入賬呢，所得稅匯算清繳如何調整呢
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之前是借：稅金及附加，貸：應交稅費（二級科目）
借銀行存款，貸應交稅費，借應交稅費，借稅金及附加負數。 那你的增值稅呢？
增值稅是貸：應交稅費-應交增值稅
借銀行存款貸應交稅費，應交增值稅。
稅金及附加，應該是借方負數吧
是的對的，我上面給你寫的就是借方復數呀。
那增值稅呢，如何做賬務處理
借銀行存款貸應交稅費，應交增值稅。
所得稅匯算清繳時怎么調
調整明細表扣除項目30欄填寫賬載金額只填寫附加稅的。
附加稅影響了損益對吧
對的，是這個意思的。