開票的時候借銀行存款 貸預收賬款 應交稅費應交增值稅 確認收入的時候 借預收賬款 貸主營業務收入
我是小規模企業,第二季度4-6月份確認收入的應交增值稅月末都已經結轉到營業外收入了。到7月份繳納時應交增值稅科目余額是0。我現在做了結轉稅金沖回分錄,可是余額是負數怎么辦。
請問1.勞務公司小規模納稅人2020年第四季度有業務發生,已開發票400萬元,企業所得稅在12月份需不需要做計提,還是在繳納的時候再做賬,怎么做分錄?跨年繳納企業所得稅,怎么做賬? 2.2021年3月份變為一般納稅人,請問4月份按季度申報一二月份,四月份申報三月份稅款嗎? 3.勞務公司資產負債表上的存貨指的是什么?
老師你好,我們公司是今年4月份成立的,4月份成立時為小規模納稅人,并且收到一筆款項2萬元,但5月份就轉為一般納稅人了,這筆2萬元的款項,于6月份開出了專票票。請問老師,這筆2萬元的款項,應該放在哪個月份做為營業收入納稅申報?如若是在4月份申報,則屬于小規模納稅人不需要繳納稅款,如若是在6月份申報,則按一般納稅人需繳納稅款。但款項是在4月份公司還是小規模納稅人的時候收到的,發票卻是在6月份開出,請問怎么操作才是合規的?
請問,小規模納稅人,按季度申報增值稅,做賬的時候按1%價稅分離確認的收入,季度未超過45萬,那減免的稅額要什么時候做賬?4月份申報后做賬還是1到3月確認收入的時候一起做了?
我們公司7月份之前是小規模納稅人,4-6月份第二季度以前的財務說有19萬的收入是沒有票的,7月份公司升級為一般納稅人,那現在8月份做7月份的賬和報稅,可以把這個第二季度的所得稅結轉到2022年末去交嗎?
為什么我這個頁面無法顯示完整
老師好~咨詢下,境內的商務公司,為在境外成立的公司,辦理境外當地的年檢、財審服務,這種情形,會涉非居民企業嗎?針對支付給這家商務公司的服務費,稅一般要怎么考慮?
老師,我的車是租的,我公司的經營范圍里面有道路運輸,但是沒有許可,我怎么開票呢
老師,新的數電發票,備注欄需要備注地址電話,銀行賬戶及賬號嗎
老師您好,公司有一家企業23年成立的,24年年底注銷了,那么這個企業24年工商年報還需要報嗎?謝謝老師
23年度的個稅匯算清繳退稅發現多交了,能更正重新操作嗎?
老公,個人獨資企業生產經營與個人家庭生活混用難以分清的怎么處理?
老師您好,我們是做環保設備的,領料后直接在甲方組裝那入賬是用領料單還是出庫單呢
開增值稅專用發票,開戶行信息是必填項嗎
老師,今年補交了去年8-12月份的工商和失業保險不到2000塊,這個怎么入賬?