借銀行存款 貸固定資產清理 應交稅費-銷項 這一步，會計貸的其他業務收入，分錄對嗎

老師說的哪個是對的啊

應該是帶固定資產清理還是其他業務收入啊

你好，你最后問的那個，你就問了一個。 上面寫了一堆分錄， 沒有問問題。 然后最后寫了一個， 把固定資產清理改成其他業務收入。人家做的是正確的，實際做賬中就得這么做，要不你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致呀。

別提了，之前問了個老師，他說帶固定資產清理，后來改了，那這個收入與固定資產管理可以對沖嗎

我用的固定資產清理，那個增值稅銷售額怎么就跟所得說的銷售額不一致了，

跟開票的收入相一致對嗎

準則里面安這個做 賣固定資產分錄 借銀行存款 貸固定資產清理 應交稅費-銷項 借固定資產清理 累計折舊 貸固定資產 借固定資產清理 貸營業外收入

老師回復的沒有問題的，只不過是你做了這個之后，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一樣。然后就需要把第1個固定資產清理，改成其他業務收入。然后第三個借營業外支出貸固定資產清理， 靈活運用。

還不懂嗎？因為你做第一個，你稅務局那邊會找你們的。

那個增值稅銷售額怎么就跟所得說的銷售額那里不一致了，沒做收入，增值稅這邊是少了，但是稅是交了，所得稅這邊，假如是收入的話怎么沖減固定資產清理啊老師，不明白

不含稅收入與銷項稅額要對應嗎

有稅就必須由收入嗎

會計之前的分錄2023的也是做的固定資產清理貸方

同學，你的增值稅銷售額填寫的時候填寫到附表13/100銷售貨物里面。

填寫到附表1 13%銷售貨物里面填寫的。

扣企業所得稅，這個放到營業外收支，在利潤總額里面，他并不在營業收入，所以不一致呀。

銷售貨物減去這筆固定資產的金額可以嗎

不可以，那你增值稅沒有交呀。

老師的意思這變的銷售貨物的銷售額應該跟利潤表里的營業收入要一致對嗎？ 那個老師，請問做其他業務收入跟固定資產清理能對沖嗎？這個固定資產買過來在原價賣出去的根本不賺錢的，僅僅就是一點折舊的費用

應稅貨物銷售額那這個是不含稅的銷售收入嗎

是的是的是的是的是的。

老師的意思這變的銷售貨物的銷售額應該跟利潤表里的營業收入是一致的這個意思 那個老師，請問做其他業務收入跟固定資產清理能對沖嗎？這個固定資產買過來在原價賣出去的根本不賺錢的，僅僅就是一點折舊的費用

你好，增值稅的銷售額需要跟利潤表里面的營業收入一致。

借銀行存款，貸固定資產清理應交稅費。把這個固定資產清理改成其他業務收入，不是對沖，是改改修改修改。

借銀行存款90.4 貸其他業務收入80 應交稅費-銷項10.4 借固定資產清理60 累計折舊20 貸固定資產80 借固定資產清理20 貸營業外收入20 就這樣的分錄，老師，所得稅不是多交了嗎？沒有把固定資產清理沖掉啊

分錄對嗎

不對呀，借營業外支出貸固定資產清理60，給你回復了不是嗎？

看下你的固定資產清理是不是有余額，最后一個是什么業務的？

借銀行存款90.4 貸其他業務收入80 應交稅費-銷項10.4 借固定資產清理60 累計折舊20 貸固定資產80 借營業外支出60 貸固定資產清理60

是的對的是的對的是的對的。

老師，成本從營業外支出沖掉了是吧，所以不交所得稅了是吧

你好，營業外收入減去營業外支出還有一個20的余額，怎么不交？