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老師,去年暫估了成本,如果發(fā)票在今年無法取得,那匯算清繳是要調(diào)增的嗎?免征所得稅企業(yè)會(huì)有影響嗎?

2025-04-18 05:37
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-04-18 05:38

您好,是的需要納稅調(diào)整,不過企業(yè)本身是免稅企業(yè)的話,則沒有影響

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你好,匯算清繳納稅調(diào)整就行。調(diào)表不調(diào)賬。 賬戶的余額,你比如成本費(fèi)用,那就正常入賬了,要是往來科目還款就行了。
2023-04-21
調(diào)整它是在報(bào)表上面去調(diào)整,他之前是調(diào)表不調(diào)賬,你現(xiàn)在就是做那個(gè)負(fù)數(shù)的分錄,把之前暫估沖掉,然后再根據(jù)發(fā)票做一個(gè)正數(shù)的就行。
2022-07-09
同學(xué)您好,那今年取得的發(fā)票是放在今年入賬的月份里入賬的
2023-04-21
學(xué)員您好,在匯算清繳前能取得發(fā)票,是不需要調(diào)增的哈
2024-10-16
你好,納稅調(diào)整明細(xì)表30欄里面填寫賬載金額。
2022-02-24
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