老師，我的增值稅上月和本月都有留底，上月做的分錄是 借：應交增值稅—銷項稅額50 未交增值稅—5（留底） 貸：應交增值稅—進項稅額55， 這個月依舊有留底，我怎么去做這個留底分錄
借銷項 未交增值稅 貸進項， 然后你的未交增值稅余額就是這個這個月和上一個月的合計。
-
Q
上個月有留底稅額，這個月銷項大于進項，因為上個月有留底，所以這個月不用繳納增值稅，那我這個月的增值稅怎么處理，需要在做一筆未交增值稅的分錄嗎？
-
Q
上個月有留底稅額 借 應交稅費轉出多交增值稅 貸 未交增值稅 這個月留底的全部用了，有銷項進項，應該怎么做賬，最終算下來要交增值稅的
-
Q
上月留底200做了分錄 借 應交稅費 未交增值稅200貸應交稅費 轉出多交200。這個月銷項1000進項300。應交增值稅500 應該怎么做分錄
-
Q
老師，我的增值稅上月和本月都有留底，上月做的分錄是 借：應交增值稅—銷項稅額50 未交增值稅—5（留底） 貸：應交增值稅—進項稅額55， 這個月依舊有留底，我怎么去做這個留底分錄
-
Q
老師 銷項大于進項分錄 借：銷項稅額100 貸：進項稅額50 未交增值稅50 借：未交增值稅50 貸：已交稅金50 借：已交稅金50 貸：銀行存款50 當進項大于銷項分錄 借：銷項稅額50 留底稅額50 貸：進項稅額100 次月留底稅額抵減時候分錄 借：進項稅額50 待：留底稅額50 老師，這樣做對嗎
熱門問答 更多>
-
老師好 請問發票額度申請怎么進行呢？想要開發票 額度差了500塊
-
辛苦圖片這個老師說下謝謝
-
樸老師在嗎？你說賣配件的商貿公司的領導讓庫管和有的采購買東西，讓買的人先墊付，然后讓他們開發票，等發票回來再對公轉給客戶，再讓客戶轉給墊付的人，你說企業這么做合理嗎？
-
麻煩圖片這個老師說下謝謝
-
老師 你好 需要從公司提現9萬有啥辦法嗎？
-
老師 你好 需要開發票9萬多出去但是沒有進來的票怎么做賬啊
-
老師，個體戶怎么在電子稅務局查看征收方式，有流程嗎
-
請問，外貿公司，取得的進項發票是普票，出口做免稅不退稅，但報關單的貨源地錯了。需要去更改境內貨源地嗎？
-
老師，我們1-3月的收入達到1047萬了，還屬于小微企業嗎？
-
為什么余額表中主營業務收入的明細總數是正確的，但是導出來的利潤表收入數就不對呢，比賬上的數少50多萬是什么原因
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
我上個月的留底這個月要抵扣的
我上個月的留底加這個月的留底，比這個月的進項大一點
這個分錄要怎么做
借銷項 貸未交增值稅 進項 如果上一個月留底大于本月應該繳納的未交增值稅還在借方有余額。他的余額就是上一個月的留底減去在本月的貸方的這一個金額。
我要不要做我的未交增值稅抵扣了一部分進項稅額的分錄
不需要的，我上面已經寫的完整的了。
上月留底加本月認證進項大于本月銷項
你好，那這個月的進項大于銷項嗎？如果不大于的話，做我最后給你寫的那個分錄。舉個例子，進項100肖像120，那你剩下的未交增值稅就是20。在貸方，你上一個月比如是40，那你的未交增值稅借方余額是20，你可以都寫出來看一下的。
是這樣嗎老師
那未交增值稅其實這個月用了一部分了，這樣做的話，未交增值稅一直有余額，越來越大
在科目余額表上
好，你這個月還留級嗎？
你舉的這個例子還是留底的， 不是銷項大于進項嗎？
這個月還有留底
這個月的進項加上個月的留底
那你的留底會越來越大，在借方有余額會越來越大，很正常。
大于本月銷項稅額
那我還是做我照片的分錄嗎
不管留底 我就問你這個月的進項大于銷項嗎？
這個月小于銷項
你好，那你上面寫的分錄不對呀，你上面寫的是進項大于銷項。你再看一下的。進項是120，銷項是100呀。這不，120大于100
我寫的是加上個月的留底稅額
不要算上一個月的，單獨只算當月的，你算上一個月的做什么？ 借應交稅費應交增值稅銷項100 貸應交稅費應交增值稅進項70， 未交增值稅30， 然后你的留底未交增值稅，在借方有余額20。
懂了懂了，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。