老師。。我2022年12月份暫估了2萬成本 ，2023年開始一個月沖1000，到2023年年底總得沖銷了1.2萬，還有8千沒有沖銷我沒有票了，那我再2024年五月之前報2023匯算清繳，這8千是不是要調整@郭老師@郭老師
你好是的 納稅調增的
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老師，建筑企業在21年暫估部分成本，22年陸陸續續取得發票后沖銷了一部分暫估，匯算清繳前還三百萬未到也未調増，匯算清繳之后取得的發票繼續沖銷了暫估，八月份已經沖完，但是被稅務稽查到補了這三百萬的企業所得稅，那么6-8月沖銷暫估發票應該怎么做賬務處理呢
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老師，我們2022年交水費5萬，有一部分計入2022年成本了，然后有一部分進2023年1月份成本了，但是2023年2月收到了別用用我們水的水費11000萬，（之前沒人告訴我有這11000萬）我已經在2023年1月上年成本已經結轉完了，我收到這11000元怎么做分錄，是不是要沖減之前的成本
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老師，2022年，12月份，有一張10萬的專票，沒到，我計提的，2023年3月份收到專票，少開了2000元，這2000元，我需要調增，，那沖減的分錄我寫負10萬，還是寫負9.8萬呢
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我的2023年年末未分配利潤是100萬，其中包含2023年我預提了費用12萬，在2024年一月份收到了2023年費用發票8萬，我做的分錄是在01月先把預提的費用分錄沖銷借其他應付款-預提費用12萬，貸：利潤分配-未分配利潤12萬，收到的費用發票分錄是，借利潤分配-未分配利潤，應交稅費-待抵扣進項稅額，貸：庫存現金。目前看報表2023年年末的報表體現未分配還是100萬，2024年02月份報表，假如一月二月合計的本年利潤是20萬。2月末的資產負債表報表未分配利潤應該是100+20+12-8=124萬，那么五月底之前的匯算清繳提報報表是選擇區間2023.01.01至2023.12.31還是哪個區間呢，如果按照2023年的區間選擇的話，那未分配利潤就不準確了呢。老師看看我上面表達的有沒有問題？詳細給指點一下？感激！
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老師。。我2022年12月份暫估了2萬成本 ，2023年開始一個月沖1000，到2023年年底總得沖銷了1.2萬，還有8千沒有沖銷我沒有票了，那我再2024年五月之前報2023匯算清繳，這8千是不是要調整@郭老師@郭老師
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老師 我能不能拿2024年的工資來沖
你這個2024年的工資再屬于去年的成本才行
哦哦 好的老師 老師那么我們通常都是2023年的暫估，必須要在次年匯算之前拿到票，拿到票就沖暫估，但是這票也不屬于去年的，只是單純的拿去沖暫估
可是他的業務人家是在2023年發生的。你不用管它是哪一年的發票，看具體的業務就行。
業務發生在23年 只是24年取得發票
可以的，那就屬于2023年的成本。
謝謝老師
不用客氣，工作愉快。