Q
2018年，成本未計提，2025年補計提，賬務處理怎么做
2025-04-29 12:30
2025-04-29 12:31
您好，是成本沒有入賬，現在補入賬，是吧
相關問題討論
你好，你如果已經做賬了，也已經報了的話，就在25年去計提。
借以前年度損益調整，貸應付職工薪酬
2025-02-10
您好，依業務做的分錄（借：管理費用等-折舊，貸：累計折舊），損益科目（管理費用等-折舊）用以前年度損益調整（沒有這個科目直接用 利潤分配-未分配利潤）代替，同時更正申報當年的年報和所得稅匯繳申報表。也就是申報數據用調整后的。
2024-08-06
你好。25年你可以沖減二四年的憑證然后再按照發票重新做
2025-04-16
2024 年年終獎在 2025 年 1 月發放，2024 年 12 月少計提了可在 2025 年 1 月補提。補提和發放要分開做記賬憑證，補提時借 “以前年度損益調整”，貸 “應付職工薪酬 —— 年終獎”；發放時借 “應付職工薪酬 —— 年終獎”，貸 “銀行存款”。同時，需視情況在企業所得稅匯算清繳時調整，并將 “以前年度損益調整” 余額結轉至 “利潤分配 —— 未分配利潤”
2025-02-18
借應付賬款貸利潤分配未分配利潤，這個是紅沖差額的就行。
2022-03-30
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對的，之前沒有計提成本
借：以前年度損益調整
貸：應付賬款
是計提成本
我是這么做的，你看看對不對，借:成本 貸:以前年度損益 借:以前年度損益 貸:預付賬款
為什么要入成本了，那會影響當期的利潤了
借：以前年度損益調整
貸：應付賬款
借：利潤分配
貸：以前年度損益調整