我公司20年專票，數額較大，當時做了費用，沒有認證抵扣，本月勾選抵扣使用了。賬務應該怎么處理，我公司是小會計企業準則
借：應交稅費-增值稅-進項 貸：利潤分配-未分配利潤
-
Q
老師好！我們公司今年4月份由小規模變成了一般納稅人，去年10月份收到一張培訓費的專用發票一直沒做賬務處理，我想問下老師，這張發票7月份我已勾選認證，我能抵扣嗎？還是不能抵扣需要做進項稅轉出？
-
Q
老師您好。 我們單位6月剛轉為一般納稅人，6月之前的專票應該是不能進行抵扣的。 但是記賬公司在7月份的時候把6月之前的專票也做了認證勾選并抵扣。 我現在發現了是不是需要把6月份之前已認證的專票做進項稅額轉出？還是要怎么處理？
-
Q
老師好 20年是小規模納稅人 當時拿到專票會計做賬時沒有計提進項稅額，等后面是一般納稅人的時候會計又把那些沒有計提進項稅額的發票做勾選認證并做進項抵扣了。現在我賬務需要怎么做調整
-
Q
老師，我們公司執行小企業會計準則，22年有筆20萬的費用忘計提了，這筆費用我在5月取得發票并且支付了。 現在我做匯算的時候把這筆費用加上了，那我的賬務怎么處理
-
Q
老師您好，以前會計做賬公司取得辦公費專票（我們是一般納稅人），她做賬的時候會計分錄直接寫借管理費用辦公費，貸銀行存款，專票也沒有勾選認證抵扣，這是22年8月發生的，我現在想把這個進項抵扣，我要怎么做賬
熱門問答 更多>
-
老師，請問附圖的分錄對嗎？
-
公司投資支出款手工記賬怎么記
-
你好老師應付賬款已經付完款了，發票已經5年了沒有開，企業已經不存在了，賬務如何處理？
-
你好老師應付賬款已經付完款了，發票已經5年了沒有開，企業已經不存在了，賬務如何處理？
-
2024年度匯算清繳里調出的業務招待費8000多元，那么利潤多了8000多元，請問老師：2024年度利潤表中如何調整？
-
純利潤的情下200萬交多少稅，個體工商戶
-
老婆是法人存在負面清單，更放老公做法人可以嗎？
-
老師請問怎么區分勞務和服務
-
存在負面清單更放法人可以嗎？
-
老師你好，我想問一下115這個題目第二問追加投資變成權益法時，為什么要調整之前的賬面價值，另外長期股權投資-成本和長期股權投資-投資成本有什么區別
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
那最后還需要結轉嗎？
需要重新匯算20年的所得稅，因為調整了利潤