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老師,如果上個月少結轉了未交增值稅,這個月要怎么做呢?

2024-03-18 10:13
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-03-18 10:13

補結轉就是了哈,不影響損益

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快賬用戶6784 追問 2024-03-18 10:14

做同樣的分錄嗎?

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齊紅老師 解答 2024-03-18 10:21

是的,做同樣的分錄

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補結轉就是了哈,不影響損益
2024-03-18
月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出)-加計抵減-上月留抵 如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄 借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款
2023-02-22
要結轉到未交增值稅的
2022-11-07
同學你好 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應交稅費應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
2023-01-05
你好!是的。留底不需要單獨做分錄。 下個月繳納的時候,借應交稅費—未交增值稅 貸銀行存款。
2020-09-22
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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