老師，23年12月份計提年終獎多計提了，24年2月份發放的，實際發放的比計提的少，是不要通過以前年度損益調整紅沖去年的賬啊
最好的辦法是反結賬到當年修改，如果比較麻煩的話可以通過以前年度損益科目調整
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1月份發放了年終獎，但是12月未計提，那我現在計提工資到1月那是不是還需要調整以前年度損益
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老師，12月份年終獎計提做賬了，但1月實際發放有出入，差額需要做入以前年度損益調整嗎？這樣會影響2022年12月的季度所得稅嗎
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老師，請問去年12月賬上計提的年終獎比1月份發放的時候多了，我一月份賬務上需要怎么處理呢？比如計提十萬，實際發放5萬
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去年12月工資多計提了要用以前年度損益調整嗎，實際發放在今年2月
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老師，23年12月份計提年終獎多計提了，24年2月份發放的，實際發放的比計提的少，是不要通過以前年度損益調整紅沖去年的賬啊
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稅都交了，肯定反結賬不了了啊
第四季度交的所得稅是預繳金額，匯算清繳才是對全年的所得稅額的最終確認金額，如果不能反結賬的話那就通過以前年度損益來調整
具體的會計分錄怎么做呢
借應付職工薪酬? 貸以前年度損益調整? ? 借應交稅費-應交所得稅? 貸以前年度損益調整 借以前年度損益調整? 貸利潤分配-未分配利潤
這個調整金額是只是多計提的那部分嗎
不需要全部調整，只需按照差額部分調整就可以了
然后發放的時候就正常發放就行了是嗎
發放的時候按照實際金額發放