老師，12月份年終獎計提做賬了，但1月實際發放有出入，差額需要做入以前年度損益調整嗎？這樣會影響2022年12月的季度所得稅嗎
您好，需要計入以前年度損益調整，不影響12月的所得稅，影響匯算清繳的所得稅
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12月份，沒有計提折舊，放在1月份計提，借方是以前年度所以調整，以前年度損益調整，要入未分配利潤嗎？2020年盈利，我已經計提了盈余公積了。我這等到匯算清繳時，是不是必需要做納稅調整？
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老師想問下2021年12月計提的年終獎，2022年發放的，我2022年1月份申報了一次個稅，2022年2月份又申報了一次年終獎個稅。如果不辦理退稅的話，會影響匯算清繳嗎？賬上怎么處理呢？走以前年度損益嗎？
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老師，2021年度的12月份計提了20萬年終獎，實際發放188000,匯算清繳時我調增了差額，現在做賬需要調嗎
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老師，12月份年終獎計提做賬了，但1月實際發放有出入，差額需要做入以前年度損益調整嗎？這樣會影響2022年12月的季度所得稅嗎
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老師，2022年12月開的發票貨沒有發完，所以2022年的12月份沒有確認收入，我放在了遞延收益里，但是增值稅收入已經在2022年12月申報了，然后我在2023年做了，借：遞延收益，貸：主營業務收入，做了這個分錄確認了那部分收入，現在做年度匯算清繳時發現不對，然后我把1月確認收入和結轉成本的分錄在3月紅沖掉了，做了這樣的分錄，借：遞延收益，貸：以前年度損益調整，借：以前年度損益調整，貸：利潤分配，未分配利潤，2、借：以前年度損益調整，貸：庫存商品，借：利潤分配，未分配利潤，貸：以前年度損益調整……這樣做完以后，附加稅還要考慮嗎？還有就是2022年度總體是虧損狀態，這還需要做什么分錄嗎？
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粵公網安備 44030002003870號
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謝謝老師，匯算清繳所得稅需要調整是嗎？那需要調整報表嗎
您好，匯算清繳所得稅需要調整的
匯算清繳后需要退稅會很麻煩嗎？是申報后會自動退還是需要提供其它資料嗎
匯算清繳后需要退稅不會麻煩，需要提供些資料的
好的，謝謝老師，
?不客氣，祝您工作順利，身體健康，如果解答了您 的問題，麻煩給個五星好評喲，比心，謝謝啦。