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公司購進一批香菇木耳,用于集體福利,對方開的專票,會計不小心抵扣了,現在要進項稅轉出,轉出分錄如何做

2024-03-02 09:15
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-03-02 09:16

借:管理費用-福利費 貸:進項轉出

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快賬用戶8115 追問 2024-03-02 09:17

稅額當時沒有進福利費科目

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齊紅老師 解答 2024-03-02 09:18

現在進項轉出到福利費就是

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快賬用戶8115 追問 2024-03-02 09:23

借:進項稅轉出,貸:應交稅費—未交增值稅對嗎

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齊紅老師 解答 2024-03-02 09:25

不是,就是我那樣做。月底正常計算,轉入未交增值稅交稅

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快賬用戶8115 追問 2024-03-02 09:31

借方福利費是不是記負數

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齊紅老師 解答 2024-03-02 09:32

怎么是負數呢?現在做賬的目的就是把進項稅轉入福利費的借方

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你好 借:管理費用,貸:應付職工薪酬—福利費 借:應付職工薪酬—福利費,貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額轉出)
2024-03-02
借:管理費用-福利費 貸:進項轉出
2024-03-02
你好,購進的白酒送客戶是視同銷售,交增值稅,算銷項稅,不用做進項轉出
2021-10-27
同學你好 進項大于銷項 按照銷項結轉稅額的
2021-01-18
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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