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老師,我們兩個公司,a公司是母公司,b公司是子公司,b公司有危險品資質(zhì),a公司沒有,a公司生產(chǎn)用的原料只能b公司購買,所以啊公司轉(zhuǎn)往來款給b公司,b公司買了直接給a公司用,現(xiàn)在問題:b公司賬上掛著很多原材料,現(xiàn)在應該怎樣做才能沖掉這些原材料?是簽個什么協(xié)議嗎?a公司是一般納稅人,b公司是小規(guī)模,都不想交稅

2024-02-26 16:33
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-02-26 16:36

您好,我們這個操作很不規(guī)范的,B買了要賣給A才行的,AB是獨立核算的,不能B買的材料給A用,如果發(fā)票是開給A的還好辦,簽三方代收代付款協(xié)議就可以。稅務查賬了,我們AB都要補稅和滯納金的。

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齊紅老師 解答 2024-02-26 16:39

您好,b公司賬上掛著很多原材料,賣給A就少了,A在生產(chǎn)中用到這些材料,也進入A的成本中,這樣操作多好。

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快賬用戶7582 追問 2024-02-26 16:40

a沒資質(zhì)不能買。只能b買了給a用。所以這種簽個外包協(xié)議可以嗎?a委托b加工,b收取加工費抵往來款,b的原料領用記生產(chǎn)成本還是制造費用,月末結(jié)轉(zhuǎn)到其他業(yè)務成本,可以嗎

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齊紅老師 解答 2024-02-26 16:42

您好,這不是委托加工,就是B加工好給A(因為原材料 是B的,不是A的), B的原料記生產(chǎn)成本。加工好成品賣給A,這個可以的

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快賬用戶7582 追問 2024-02-26 16:48

但是b公司不生產(chǎn),平時也沒其他業(yè)務,就2個人工資,主要就是用來買這個原料。所以這怎么解決,沒有產(chǎn)品賣給a

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齊紅老師 解答 2024-02-26 16:51

您好,都是老板的公司,把人員工資放一些到B,設備賣給B,關聯(lián)公司的費用一定不要串,我們吃過虧,稅務不認,全部納稅調(diào)增補稅,我們是過節(jié)福利費在一個公司發(fā)了,您看我們這個看起來也沒有多大問題都處理了

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快賬用戶7582 追問 2024-02-26 16:55

啊~ 設備生產(chǎn)線是a的,b公司沒有生產(chǎn)線,如果把a生產(chǎn)線賣給b,a的生產(chǎn)就沒法弄了

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齊紅老師 解答 2024-02-26 17:39

您好,那咱當時咋不把資質(zhì)放在A公司呀(我知道這是老板層面的決定),但目前我們這個核算問題和風險很大的

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快賬用戶7582 追問 2024-02-26 17:49

老板說為了轉(zhuǎn)移風險,所以資質(zhì)放在b,我也是后來才知道的。這個資質(zhì)申請復雜,現(xiàn)在也不能轉(zhuǎn)移,所以現(xiàn)在解決這個問題還有好辦法嗎?

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齊紅老師 解答 2024-02-26 17:56

您好,我明白的,老板只是從業(yè)務層面考慮了,沒有從財務合規(guī)考慮,讓A把B收購了,資質(zhì)就轉(zhuǎn)過來了

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快賬用戶7582 追問 2024-02-26 17:59

但b就是a的全資子公司啊,還怎么收購啊

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齊紅老師 解答 2024-02-26 18:03

不好意思,我把前面的基本信息忘記了,現(xiàn)在B的資質(zhì)很難轉(zhuǎn)的話,把A的生產(chǎn)線賣給B還是比較好操作的,讓B來生產(chǎn)

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快賬用戶7582 追問 2024-02-26 18:28

上面我也說了,不能賣,生產(chǎn)線400萬呢,折舊也正常提,a生產(chǎn)不止這一個產(chǎn)品,老師解決不了,要不也問下別的老師呢

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齊紅老師 解答 2024-02-26 18:31

您好,對不起啊,我們答疑老師是兼職的,互不認識的。 我們這個問題要解決只能從A考慮賣部分產(chǎn)線(只體現(xiàn)在賬面上)給B,B的資質(zhì)是沒法授權(quán)使用的(法律不允許)

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快賬用戶7582 追問 2024-02-26 18:36

外包協(xié)議還是不行嗎?收取加工費的那個?

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齊紅老師 解答 2024-02-26 18:40

您好,A是有產(chǎn)線,加工也只能是A完成,達不到您要的效果

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快賬用戶7582 追問 2024-02-26 18:43

a生產(chǎn)線也有不能做的產(chǎn)品啊,不能做的給b做呢,就一次追問了,如果還沒辦法就解決不了

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齊紅老師 解答 2024-02-26 18:47

朋友,您別生氣哈,我是在努力想辦法,方案您都否決了。 我最開始就說這個方案,B生產(chǎn)后賣給A,您說B沒人沒設備。剛才您又說“不能做的給b做”如果B能生產(chǎn),那就能解決嘛 方案:B有資質(zhì),B也能生產(chǎn),B生產(chǎn)后賣給A

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快賬用戶7582 追問 2024-02-26 18:50

b公司只有2個人,沒有設備,怎么生產(chǎn)

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齊紅老師 解答 2024-02-26 18:52

您好,這個能解決的呀,400萬的產(chǎn)線不是一個整體吧,賣一部分給B,人員工資移幾個到B

您好,這個能解決的呀,400萬的產(chǎn)線不是一個整體吧,賣一部分給B,人員工資移幾個到B
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