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以前年度的往來(lái)賬沒(méi)平,應(yīng)付賬款借方有余額,給對(duì)方打款了,但是沒(méi)收到發(fā)票,這個(gè)發(fā)票現(xiàn)在也索取不到了,想平賬,應(yīng)該怎么賬務(wù)處理?

2024-02-18 13:37
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-02-18 13:39

那就是說(shuō)付款分錄就行了,借應(yīng)付賬款貸銀行存款。 然后成本費(fèi)用正常入賬,沒(méi)有發(fā)票的匯算清繳納稅調(diào)整就行。 以前年度成本費(fèi)用就正常入賬,如果沒(méi)入現(xiàn)在補(bǔ)上用以前年度損益調(diào)整。

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快賬用戶2734 追問(wèn) 2024-02-18 13:41

發(fā)票要不到了

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齊紅老師 解答 2024-02-18 13:43

正常入賬,計(jì)入成本費(fèi)用匯算清繳納稅調(diào)整。

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快賬用戶2734 追問(wèn) 2024-02-18 13:47

老師沒(méi)明白,沒(méi)有發(fā)票拿什么正常入賬呢?現(xiàn)在賬上已經(jīng)是借應(yīng)付賬款,貸銀行存款了,我想把這筆應(yīng)付賬款平了,不想有往來(lái)了,聯(lián)系不到對(duì)方了,發(fā)票也要不到,怎么平賬?

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齊紅老師 解答 2024-02-18 13:49

借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款。 匯算清繳納稅調(diào)整就好了。

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快賬用戶2734 追問(wèn) 2024-02-18 13:51

還需要納稅調(diào)增嗎?因?yàn)楫?dāng)時(shí)也沒(méi)有發(fā)票,所以也沒(méi)稅前列支成本費(fèi)用,還需要調(diào)增嗎?

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齊紅老師 解答 2024-02-18 13:53

正確處理你是需要更正原來(lái)的賬,然后申報(bào)也要更正,然后匯算清繳要納稅調(diào)整。

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那就是說(shuō)付款分錄就行了,借應(yīng)付賬款貸銀行存款。 然后成本費(fèi)用正常入賬,沒(méi)有發(fā)票的匯算清繳納稅調(diào)整就行。 以前年度成本費(fèi)用就正常入賬,如果沒(méi)入現(xiàn)在補(bǔ)上用以前年度損益調(diào)整。
2024-02-18
你好,這個(gè)要一點(diǎn)點(diǎn)得捋順賬調(diào)整,有理有據(jù)
2020-12-11
你好 是應(yīng)收的錢(qián),收回來(lái)就可以了? 或者你收到商品就正常入賬就平賬了?
2021-08-25
同學(xué)您好,表示多付款了,要求退回????就可平了
2023-05-23
你好,單位主營(yíng)是銷(xiāo)售電腦的嗎?
2022-12-07
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