請問老師，無發票勞務費超過500元的，企業所得稅匯算清繳要全部調增嗎？
你好！是的，未取得合規發票或者沒有代扣代繳個稅需要全額調增
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請問老師，19年企業所得稅匯算清繳調增計提未支付費用（無發票）5萬元，請問20年已經支付，請問這5萬元20年所得稅匯算清繳是覆蓋申報還是直接調減處理
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老師，請問 1、無發票的費用報銷，單筆金額低于500元的，是不是可以正常入賬，匯算清繳不需要調整增。2、其他超過500元的無票費用，會計分錄可不可以通過管理費用-相關費用 來匯總，年終匯算清繳根據這個科目來調增應納稅所得額
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請問老師，企業所得稅匯算清繳，支付的勞務費超過500元的都調增了。但是您看圖片的這個解釋按月3萬不用調增吧。
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請問老師，無發票勞務費超過500元的，企業所得稅匯算清繳要全部調增嗎？
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老師，勞務費不超過4000單位沒有取得勞務發票，企業匯算清繳需要調增繳納企業所得稅，還需要代扣個人所得稅嗎
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老師，那你不是說差額征收全額開票可以扣除所有成本嗎？怎么又說不能扣除工資了
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老師那啥是差額征收，啥是簡易計稅不是說選擇簡易計稅就可以差額開票嗎
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老師那啥是差額征收，啥是簡易計稅不是說選擇簡易計稅就可以差額開票嗎
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老師，建筑勞務公司差額納稅項目直接干活人員的工資可以扣除，但是辦公室人員的工資不可以扣除是吧，那項目經理的工資算管理費用還是成本
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企業所得稅退稅申請了，可以撤回嗎
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老師你好，企業所得稅退稅申請了，可以撤回嗎
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老師，一般納稅建筑勞務公司如果和甲方簽的合同是9個點的稅率，那選擇差額納稅開票也是9個點嗎？不是說簡易計稅差額征收是5個點嗎
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公司有三個分公司，今天客戶轉錢到其中一個對公賬戶，但轉的不對，還不能給客戶退回去，屬于公司的主營業務收入，能從錯誤的公司賬戶轉到正確的公司賬戶中嗎？還是有更好的方法？
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老師，差額征收全額開票價稅合計1090扣除部分654增值稅附表1簡易計稅銷售額填1000，然后扣除額填654應交增值稅就是(1090-654)/1.09*0.09=36那如果開差額征收差額發票增值稅附表一銷售額填多少?因為差額開的話發票上的不含稅金額就是1054(1090-654)/1.09*0.09=36，所以不含稅價就是1054(1090-36)加稅合計1090這樣的話增值稅附表一銷售額填1054還是1000.齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計師2025-04-2306:25增值稅附表一銷售額填1000。差額征稅填附表一時，簡易計稅銷售額按差額前全部價款和價外費用換算的不含稅銷售額填，即1090/1.09=1000，而非按差額發票上的不含稅金額1054填。老師，那做賬的時候收入是按發票不含稅1054確認收入的，按1000填的增值稅收入和所得稅收入還有賬上都不一致了怎么辦
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上個月多開了一張發票，發現的時候已經跨月了，是不是開的那個月照常結轉成本跟商品，下個月紅沖。再沖減收入跟成本啊
粵公網安備 44030002003870號
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政策依據
根據規定，一般情況下，企業對于沒有發票的費用是不可以稅前扣除。企業本年度實際已發生但未取得發票的費用支出，會計上已確認的成本、費用，在年度企業所得稅匯算清繳結束前未取得發票的，應作納稅調增處理，待取得發票時，應在該項成本、費用實際發生的年度可追溯納稅調減處理。 沒有發票的費用是否可以稅前列支 分情況，如果符合2018年28號文第九條，可以沒有發票稅前列支。第九條 企業在境內發生的支出項目屬于增值稅應稅項目（以下簡稱“應稅項目”）的，對方為已辦理稅務登記的增值稅納稅人，其支出以發票（包括按照規定由稅務機關代開的發票）作為稅前扣除憑證；對方為依法無需辦理稅務登記的單位或者從事小額零星經營業務的個人，其支出以稅務機關代開的發票或者收款憑證及內部憑證作為稅前扣除憑證，收款憑證應載明收款單位名稱、個人姓名及身份證號、支出項目、收款金額等相關信息。