老師，23年銀行手續費已記賬，24年1月末收到銀行開的手續費發票，是專票，那進項稅35元怎么做分錄，這部分款項35元做23年匯算清繳時用調增嗎
同學你好 之前的分錄原分錄負數紅沖 然后再做專票的分錄就可以 不用涉及以前年度損益
-
Q
老師好，本月收到2020年銀行手續費專票。2020年，所有的手續費當時做賬：借：財務費用 貸：銀行存款 現在進項稅額做賬：借：應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸：前年度損益調整 問：還需要做其他的分錄嗎？怎么做呢？謝謝！
-
Q
老師22年銀行手續費1000元已經按照回單做賬了，23年銀行又開具了1000元的增值稅專用發票，那這個1000元不但重復了里面還有稅金，這個怎么做賬呀，感覺做不平了
-
Q
老師，去年一整年的公戶銀行在今年5月份申請一次性開手續費增值稅專用發票。去年已入“財務費用-手續費”，現在拿到發票，6月份入賬，是要怎么做賬呢？企業所得稅匯算清繳的時候并沒有把這部分手續費開票的情況去做調整
-
Q
老師，23年銀行手續費已記賬，24年1月末收到銀行開的手續費發票，是專票，那進項稅35元怎么做分錄，這部分款項35元做23年匯算清繳時用調增嗎
-
Q
老師，銀行轉賬手續費一共400元在2023年都已入賬，就是沒開發票，分錄是借財務費用400貸銀行存款400元，2024年二月份銀行給我們開了2023年一年的手續費專用發票，開票日期也是2024年二月份，收到發票怎么做分錄
熱門問答 更多>
-
老師，更正以前的年度匯算清繳表，需要交企稅，24年財務報表不動的情況下，年報表是不是還是根據第四季度財務報表填寫？匯算清繳后也是需要交企稅
-
老師，我們公司有一張進項發票是去年收到的，今年因為出口退稅，發現對方開錯了，他們這個月紅沖，開了藍字發票，我賬務上和稅務申報上要怎么做
-
像汽車如果用于員工福利，這種進項稅可以抵扣嗎
-
老師，我們是個超市，過年有人團購物品，但實際拿的是購物卡，發票是2月開的，但是有幾家2月給的錢，有幾家到了3月才給的錢，怎么做賬了
-
一億元債權（借款形成的債權）債轉股投資設立新公司，新公司財報如何記賬? 要繳稅嗎? 具體要交多少稅? 請給出具體的繳稅數額數字，謝謝
-
老師，我發現上個月制造費用我錯記銷售費用了，銷售費用月末結轉了，我這月應該怎么調賬
-
請問：稅費優惠政策紅利賬單啥意思，怎么辦理，是退稅嗎？
-
老師.現在成立公司注冊資金不是要實繳了？那我們以前成立的公司實行的是認繳制，不需要也要把資本交進去吧
-
企業出租辦公室的，房租的分類編碼是什么？
-
你好，編織袋企業，6個生產車間，各車間電費單耗，原材料單耗，輔料單耗，工資單耗，折舊單耗，想在一張表體現，請幫忙設計表格。
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
23年全年手續費是1000元，當時每月都計入財務費用手續費里了，現在專票是財務費用943.40，進項稅是56.6元，23年匯算時財務費用填1000元，稅前不多扣除了嗎，怎么不調整增
同學你好 金額不大 這個沒事
24年一月收到專票進項稅不應該借應交稅費-增值稅-進項稅56.6 貸未分配利潤56.6嗎
你得原分錄負數紅沖然后再按發票的金額來做 不能只做發票的進項呀
為什么不能制作進項稅呀，
你收到的這個發票上只有進項稅嗎？沒有其他金額？
總金額開1000元
所以要你原分錄負數紅沖然后再按藍字發票做分錄
那這不影響24年本年利潤了嗎，23年財務費用還多扣除了
金額不大這個沒事的 可以這樣做