2023年12月簽的鋼材采購合同走的付款申請流程，合同金額是60萬，但是支付的時候第一天支付了13萬，第二天支付了15萬，合同剩下的金額不履行了，合同結束，24年1月份的時候開了發(fā)票過來兩筆費用開在一張發(fā)票上，23年12月申請和支付的時候怎么做賬，收到發(fā)票的時候?該如何做賬呢？回單和發(fā)票怎么處理呢？
同學你好，付款的時候借:預付賬款13貸:銀行存款13，借:預付賬款15貸:銀行存款15
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老師你好，A公司與B公司簽訂技術合同，合同總金額是10萬，A公司在2019年6月簽訂并提前預付2萬元，因A公司尾款一直未支付，B公司也并未開發(fā)票給A公司，現(xiàn)在已到2021年1月也未支付給B公司，想請問下，現(xiàn)在該怎么調整做賬呢？當時預付的時候是借：預付賬款 貸：銀行存款。
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老師，想請教一下，軟件代理公司，一般納稅人，簽了一個3年期限的技術開發(fā)合同，合同期間是2021.4.1-2024.3.31，金額30萬元，付款條件為分三年每年支付10萬元，第一年支付條件為簽訂合同7日內支付3萬元，機器配試成功支付4萬，驗收成功支付3萬，第二年和第三年都是驗收支付半年和一年之內分別支付5萬元，即T+6、T+13支付5萬元。我在4月份開具了10萬元的專票，內容為：技術開發(fā)。請問怎么做賬務處理??？收入確認是采用時期法嗎？因為在第一年驗收的時候基礎功能就可以使用了，第二年和第三年繼續(xù)進行二期或者三期開發(fā)是因為客戶還有其他的功能需要增加，繼續(xù)開發(fā)的。
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老師，您先看下我這個圖片，是我問上一個老師的，但是她還沒回答完，就結束了對話。麻煩您接著回答一下，謝謝！我們2022年第四季度的年報需要更正，所以，如果那2萬多的發(fā)票要不回來了，就相當于支付了8萬多的物業(yè)費，發(fā)票只有6萬多，少了2萬多的發(fā)票，去年11月和12月又多攤銷了兩個月稅額的部分，因為那6萬多的發(fā)票在今年一月份才開過來，開的還是專票。當時攤銷的時候以為會收到普票，就按照支付的8萬多分12個月的金額來攤銷的。如果要在2022年11月份或者12月份做調整的話，我該怎么調整賬務？
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老師好，我司是小規(guī)模企業(yè)，2023年1月份我司向A公司租賃了一批鋼板樁，租賃期是16天，租金是11萬元，然后我公司又把這一批鋼板樁出租給B公司，簽訂的合同金額是18萬元，租賃期是14天， 在2023年1月份的時候，我是開具了一份 鋼板裝租賃發(fā)票給B公司，含稅金額是90000元，同時銀行收到了B公司90000元，剩下的合同金額9萬元還沒有開票 給B公司，請問我現(xiàn)在第一季度的增值稅要怎樣申報？賬務要如何處理？分錄要怎樣寫？
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老師好，我司是小規(guī)模企業(yè)，2023年1月份我司向A公司租賃了一批鋼板樁，租賃期是16天，租金是11萬元，然后我公司又把這一批鋼板樁出租給B公司，簽訂的合同金額是18萬元，租賃期是14天， 在2023年1月份的時候，我是開具了一份 鋼板裝租賃發(fā)票給B公司，含稅金額是90000元，同時銀行收到了B公司90000元，剩下的合同金額9萬元還沒有開票 給B公司（另外的9萬元 是暫時不開票，但不確定b公司什么時候會把貨款還給我們，他還貨款時就需要開票）請問我現(xiàn)在第一季度的增值稅要怎樣申報？賬務要如何處理？分錄要怎樣寫？
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老師好：咨詢下 企業(yè)往來款壞賬計提的依據(jù)是什么？計提比例的選擇？這個有規(guī)范性文件規(guī)定嗎？或是制度層面的要求，可以介紹下企業(yè)實際生產(chǎn)經(jīng)營中公司這部分的具體執(zhí)行方式嗎？
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這個后邊只放回單
貨呢什么時候來的呢
12月15號申請的，12月16日和12月17日支付的，發(fā)票是1月25日開的呢，這個回單和發(fā)票怎么放呢？
12月16號做借:預付賬款13貸:銀行存款13，把13萬回單放這個憑證后
12月19號到的貨
12月17號做借:預付賬款15貸:銀行存款15，把15萬回單放這個憑證后。12月15號申請那天啥都不用做
現(xiàn)在你告訴我貨呢什么時候來的呢？我才能告訴你發(fā)票怎么處理
老師，所有的憑證都是這樣嗎？申請了不做賬，只有實際支付才做賬對不？發(fā)票是開在一張的而且是24年的要怎么處理呢
支付貨款后的兩天到的貨12月19日
是的，申請不做賬，支付做賬
發(fā)票是開在一張的而且是24年的要怎么處理呢
到貨后沒有發(fā)票要做暫估入賬，就是12月19日做借:原材料/庫存商品（不含稅金額）貸:預付賬款 收到發(fā)票時候沖銷暫估，按發(fā)票入賬原材料/庫存商品（不含稅金額）應交稅費-應交增值稅-進項稅額貸:預付賬款28（把發(fā)票放這個憑證后邊）
這個鋼材是用于建造廠房的，可以寫工程物資嗎？我們是建設單位（制造業(yè)企業(yè)籌建期）
哦，那就是工程物資了
收到貨的時候以清單做依據(jù)嗎？沒有清單直接記賬可以嗎？不知道來了多少貨什么時候到的貨可以到貨的時候不做賬嗎？直接開發(fā)票的時候做可以嗎？
可以，就當你是貨跟發(fā)票一起來的
收到貨的時候以清單做依據(jù)嗎？沒有清單直接記賬可以嗎？
拿倉庫的驗收單做附件
沒有倉庫的驗收單呢，直接拉到工地，施工單位接收，供貨單位提供的清單給施工單位簽字，這個清單可以作為依據(jù)嗎？
可以，就那清單做依據(jù)