老師你好，我現在接手了一家公司的賬務，屬于小規模納稅人的商貿公司就是賣門窗的，我現在應該怎樣做？現在有兩個問題，第一個貨幣資金的余額和實際賬面上的價金額對不上，老板說把那個錢核銷了，請問這樣可以嗎？還有沒有別的更好的辦法？第二個應收賬款余額為20萬，實際盤存了一下，將近70萬，請問這個帳怎樣調整？
應收賬款實際多于賬面，說明很多收入沒入賬，正常是要入賬的，但這個實操你要問清是不是為了避稅不入的
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老師，早上好，麻煩問一個問題，我們公司注冊的時候是認繳制，后續費用類的都是做的跟老板借款，現在可以看到其他應付款和庫存現金的余額有幾百萬了，老板說能不能把這個掛賬的轉到老板的個人卡上，老板在把錢轉到對公賬戶做成注冊資金？請問可以么 工商那邊是不是還要去增資
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老師你好，我現在有這樣一筆業務，之前我公司的出納（也是我公司其中一個老板）去年年底，由于身體的原因，他現在不來公司了，但是他出納帳上還有12831.39元沒有給交帳，現在新的出納帳上期初余額為零，我們老板的意思就是把一萬多錢轉到之前那個老板名下，相當于他欠我們的，這樣每個月核對賬目的時候，只需要看期末余額，就不用再看發生額了，請問這樣一筆分錄怎樣做？
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老師，我是出納，現在遇到一個問題，平常我們以現金賬為主，比如收到顧客的一筆貨款，打入公帳，我們是商貿公司，那這筆收入會做進現金銷售再轉行，轉入公帳，現在遇到一個問題，公司現在購買產品需要公帳打款50萬，老板從現金帳轉30萬到公帳，另外20萬是以公帳名義貸款，貸款額直接到公帳上，現在我想請問：1，現金帳的余額是有錢可以直接扣除50萬，但實際沒這么多，所以貸款20萬，如果不貸款的情況下我可以直接現金庫存?50萬轉給銀行存款，但是現在是貸款這20萬，我應該怎么做賬呢，老板說先從現金帳上直接扣除20萬，可以這樣嗎，那每個月從公帳扣除本息了怎么辦呀
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@莫老師，上次問的現金的問題，就是我們辦的現金卡，公賬轉的現金卡，平時報銷走的現金，比如報銷金額1000現金賬戶減少1000，實際只有500的票，賬上貸現金500，這樣的話外賬和現金日記賬一年有幾十萬的差額，外賬現金越來越多，這個現金賬戶怎么調賬？第二個現金多得原因是之前代賬公司做報個稅的工資跟我們實際的發放不一樣，他為了不交個稅，差額部分做的借現金，貸銀行，導致現金越來越多。
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老師好，我們是貿易公司，賣飲料的，公司飲料庫存金額在550萬左右，老板自己銷了400萬左右，都是一些小商鋪，個人這些七七八八的，都沒有開發票出去，現在申請為一般納稅人后老板才告知這個事情，也就是說實際庫存只有150萬的貨了，但是賬上還有400萬的庫存是已經銷了，但是沒有開具發票的，怎么辦呀，現在已經成為一般納稅人了，現在開票都沒有專票抵扣了，該怎么做呢？
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甲企業（增值稅一般納稅人）為白酒生產企業，本年7月發生以下業務：（1）向某煙酒專賣店銷售糧食白酒20噸，開具普通發票，取得含稅收入2250000元，另收取品牌使用費565000元。37（2）提供98000元（不含稅）的原材料委托乙企業加工散裝藥酒1000千克，收回時向乙企業支付加工費10000元和增值稅1300元以及乙企業應代收代繳的消費稅。（3）委托加工的散裝藥酒收回后甲企業將其繼續加工成瓶裝藥酒1800瓶，通過其非獨立核算門市部以每瓶不含稅價格100元全部對外銷售。（4）將自產的糧食白酒30噸用于換取生產資料。甲企業該類糧食白酒的平均不含稅售價為100000元/噸，最高不含稅售價為120000元/噸。已知：藥酒的消費稅稅率為10%；糧食白酒消費稅的比例稅率為20%、定額稅率為0.5元/500克。甲企業向煙酒專賣店銷售糧食白酒時應繳納消費稅為___元；甲企業通過其非獨立核算門市部對外銷售瓶裝藥酒時，委托加工環節已納的消費稅__（選填“可以”或“不可以”）扣除；甲企業用自產的糧食白酒換取生產資料時，計算從價消費稅應選擇的單價是___元。
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6.某汽車制造廠為增值稅一般納稅人，9月份發生以下業務（計算結果保留整數）：（1）銷售乘用車15輛，適用消費稅稅率99，不含稅出廠價每輛150000元，另收取價外有關費用11000元/輛。所有款項已存入銀行。（2）用自產的20輛乘用車（適用消費稅稅率5%）對外投資，已知該型號乘用車不含稅最高售價為150000元，不含稅平均售價為120000元。銷售乘用車15輛應交的消費稅和增值稅銷項稅額分別為__元和__元。
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例4.3上海裝進出口公司從美國迷口貨物一批，貨物離岸價格成交，成交價折合人民幣為1410萬元（包括單獨計價并經海關事查屬實的向培外買購代理人支付的購貨傭金10萬元，但不包括為使用該貨物而向增外文付軟件費50萬元和向方支付的傭金15萬元），另支付貨物運抵我國上海港的運費、保險費等35萬元。假設該貨物適用關稅稅率為20%、增值稅率13%、消費稅率10%。例4.3中，計算出的關稅完稅價格為元，組成計稅價格為_元。該貨物運抵企業后的入賬成本為__元。
粵公網安備 44030002003870號
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資金有差，這個如果是銀行實際，就要查明是那些沒入賬，不能隨便動，現金還好點處理
不是的，內賬的話，現在不管稅，是由于當時聘請的兼職會計，店長給提供的票據只有2023年的應收賬款，2019年開業，到2022年應收賬款他沒有提供，所以賬面上沒有顯示，然后貨幣資金賬面上有40多萬，但實際上應該沒有那么多錢，這樣怎樣來調整這個賬，我必須得把這兩個賬調平了，才能做接下來的工作，請問這個怎樣調整會計分錄怎樣寫？比如說借應收賬款貸什么科目呢？
我們這邊一般情況下就是個人收款比較多，進入公戶的錢比較少，所以不用那么詳細，只需要解決的辦法
借:應收賬款貸:以前年度損益調整 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
貨幣資金的話就也是差了這些年度的嗎？
那就損益類用以前年度損益科目代替，然后補錄
小規模有以前年度隨意調整這個科目嗎？我借應收賬款貸以前年度損益調整，然后再借以前年度損益調整貸利潤分配未分配利潤？至于貨幣資金這個會計分錄怎樣做，怎樣調整？調整到現有賬上的余額
小企業會計準則沒有以前年度損益調整，那就只能放當年
貨幣那個你要對銀行流水了，看到底是哪里漏了
那如果沒有這個科目的話，但就影響了當年的損益了？
那我一月份調整的話，就調整一月份的當期損益，這樣嗎？
貨幣資金這塊，因為所有的開支他們沒有像現金賬一樣的記錄，沒有票據，所以導致現在賬上40多萬，實際上沒有那么多
沒有以前年度損益調整這個科目的話，我借方貸應收賬款貸方記到什么科目里面呢？
是的，影響當期了要
就借:應收賬款貸:主營業務收入 應交稅費-應交增值稅
不過這個你真的要問過你老板同不同意你這么做，畢竟要交稅
或者看直接入到利潤分配里行不行