企業將個人承擔部分的社會保險費、公積金計入管理費用，會計分錄為： 借：管理費用\\社會保險費 貸：其他應付款\\社會保險費 繳納的時候： 借：其他應付款\\社會保險費 貸：銀行存款 個人承擔部分不能計入企業的成本費用 該分錄如何修改？大額醫保未計提直接在繳納時借：管理費用\\社會保險費\\大額醫保 其他應付款\\大額醫保 貸：銀行存款 是正確的嗎？
你好個人承擔部分是個人工資的一部分
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請教老師：每月繳納醫社保原公司會計按實際繳納費用借：管理費用-社保 借管理費用-醫保 貸：銀行存款；發工資的時候：借：應付工資 貸：銀行存款 貸：其他應收款-個人社醫保，累計幾個月下來，現在其他應收款-個人社醫保貸方金額10233，我是不是要結轉借：其他應收款。貸：管理費用-社保。貸管理費用-醫保
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老師您好，我們單位當月發工資，繳納社保，會計分錄您看對？發工資時，借 管理費用-工資 貸其他應付款-個人代扣社保 貸銀行存款 繳納社保時，借管理費用-社會保險，借其他應付款-社保費用 貸銀行存款
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請問，社保的分錄是，計提 借 管理費用-社會保險費 （單位承擔） 貸 應付職工薪酬-社會保險費（單位承擔） 發放 借 應付職工薪酬-社會保險費（單位承擔） 其他應收款-社會保險費（個人承擔） 貸 銀行存款 是這樣嗎
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企業將個人承擔部分的社會保險費、公積金計入管理費用，會計分錄為： 借：管理費用\\社會保險費 貸：其他應付款\\社會保險費 繳納的時候： 借：其他應付款\\社會保險費 貸：銀行存款 個人承擔部分不能計入企業的成本費用 該分錄如何修改？大額醫保未計提直接在繳納時借：管理費用\\社會保險費\\大額醫保 其他應付款\\大額醫保 貸：銀行存款 是正確的嗎？
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老師好， 您幫我看看，公司交社保分錄這樣做對嗎，還有更簡練的分錄嗎？1、企業計提社保時，做如下分錄， 借：管理費用-社會保險費（單位部分） 貸：應付職工薪酬-社會保險費（單位部分）。 2、實際發放工資時，扣回個人應負擔的部分， 借：應付職工薪酬-工資（應發數）， 貸：其他應收（付）款--社會保險費（個人部分）， 銀行存款/現金（實發數）。 3、企業實際上繳社保的時候， 借：應付職工薪酬-社會保險費（單位部分）， 其他應收（付）款-社會保險費（個人部分）， 貸：銀行存款/現金。
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老師，那你不是說差額征收全額開票可以扣除所有成本嗎？怎么又說不能扣除工資了
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老師那啥是差額征收，啥是簡易計稅不是說選擇簡易計稅就可以差額開票嗎
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老師那啥是差額征收，啥是簡易計稅不是說選擇簡易計稅就可以差額開票嗎
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老師，建筑勞務公司差額納稅項目直接干活人員的工資可以扣除，但是辦公室人員的工資不可以扣除是吧，那項目經理的工資算管理費用還是成本
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企業所得稅退稅申請了，可以撤回嗎
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老師你好，企業所得稅退稅申請了，可以撤回嗎
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老師，一般納稅建筑勞務公司如果和甲方簽的合同是9個點的稅率，那選擇差額納稅開票也是9個點嗎？不是說簡易計稅差額征收是5個點嗎
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公司有三個分公司，今天客戶轉錢到其中一個對公賬戶，但轉的不對，還不能給客戶退回去，屬于公司的主營業務收入，能從錯誤的公司賬戶轉到正確的公司賬戶中嗎？還是有更好的方法？
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老師，差額征收全額開票價稅合計1090扣除部分654增值稅附表1簡易計稅銷售額填1000，然后扣除額填654應交增值稅就是(1090-654)/1.09*0.09=36那如果開差額征收差額發票增值稅附表一銷售額填多少?因為差額開的話發票上的不含稅金額就是1054(1090-654)/1.09*0.09=36，所以不含稅價就是1054(1090-36)加稅合計1090這樣的話增值稅附表一銷售額填1054還是1000.齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計師2025-04-2306:25增值稅附表一銷售額填1000。差額征稅填附表一時，簡易計稅銷售額按差額前全部價款和價外費用換算的不含稅銷售額填，即1090/1.09=1000，而非按差額發票上的不含稅金額1054填。老師，那做賬的時候收入是按發票不含稅1054確認收入的，按1000填的增值稅收入和所得稅收入還有賬上都不一致了怎么辦
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上個月多開了一張發票，發現的時候已經跨月了，是不是開的那個月照常結轉成本跟商品，下個月紅沖。再沖減收入跟成本啊
粵公網安備 44030002003870號
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抱歉老師，沒懂，就是企業所做的分錄有沒有問題，有問題的話如何修改 謝謝老師 我比較愚鈍
有問題 借應付職工薪酬 貸貸：其他應付款社會保險費 繳納的時候： 借：其他應付款社會保險費 貸：銀行存款
在企業所做的分錄基礎上怎么修改呢 之前是計提管理費用了的
借管理費用? ?紅字 借應付職工薪酬
好的 謝謝老師
不客氣祝你臘八節快樂