年末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)本年利潤(rùn)與報(bào)表中的凈利潤(rùn)不一致，檢查后發(fā)現(xiàn)差異是抵扣的稅盤280，這個(gè)要怎么調(diào)整？ 購買時(shí) 借管理費(fèi)用 貸現(xiàn)金 抵扣 借應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅額 借管理費(fèi)用（負(fù)數(shù)） 做賬軟件上當(dāng)期本年利潤(rùn)多了280

老師，23年的 上任會(huì)計(jì)，在財(cái)務(wù)軟件中 23年 有的月份，減少管理費(fèi)用在財(cái)務(wù)軟件中紅字錄入貸方了，結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候我發(fā)現(xiàn)是手工錄入的，財(cái)務(wù)費(fèi)用也有這種情況，導(dǎo)致23年利潤(rùn)表本年累計(jì)凈利潤(rùn)和資產(chǎn)負(fù)債未分配利潤(rùn)差額表不平了，在23年利潤(rùn)表中 應(yīng)該調(diào)減 管理費(fèi)用 和財(cái)務(wù)費(fèi)用最后凈利潤(rùn)本年累計(jì)數(shù)是和原來比是增加的才能和資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)差額相等，但是有好多筆，無法查證也沒有紙質(zhì)憑證和附件，這種情況，如何再財(cái)務(wù)軟件中調(diào)整，才能利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表 科目余額表勾稽關(guān)系才能勾稽上呢？

去年無票成本計(jì)入管理費(fèi)用科目，然后年末結(jié)轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)了。24年企業(yè)所得稅沒有匯算清繳。現(xiàn)在拿到票了，要記賬了。去年這個(gè)要怎么調(diào)整。入賬金額一樣但入賬科目要改。是不是借：對(duì)應(yīng)的成本費(fèi)用科目 貸：以前年度損益調(diào)整 調(diào)整未分配利潤(rùn) 借：調(diào)整未分配利潤(rùn) 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)