但是這張材料發(fā)票備注寫的是2022年的，不是2023年

你好，這個材料是什么時間銷售出去的？只要你沒有銷售出去，一直都是原材料。

2022年就銷售出去了呢，只是供應商一直沒有開票，直到23年10月份才開出來

做一個企業(yè)利潤分配，未分配利潤貸原材料

老師，我可不可以直接做原材料，貸銀行存款，等2024年需要成本票了我就結轉主營業(yè)務成本的？

可以的，但是你這個有風險，應該你這個抵扣的是2022年的所得稅。

最好是做借未分配利潤，貸原材料嗎？問題是我沒有涉及原材料這個科目的，平時都是直接入主營業(yè)務成本

跨年了，就用利潤分配未分配利潤。

只有當年的才是主營業(yè)務成本。

那我現(xiàn)在就只要做借利潤分配，貸原材料就可以了嗎？那樣我原材料余額是在貸方了？

借原材料，貸銀行存款，第一個分錄不是寫了嗎？

第一個分錄是做原材料，貸銀行存款，然后再做借利潤分配，貸原材料，是這樣嗎，老師

是的，對的，是這么做的。

好的，謝謝老師耐心解答