老師，請問一下我們公司是半年付款，對方半年才給我們開專票。我們計提是借 管理費用 房租 貸 其他應付款 房租。當收到專票 跟付款的時候，分錄分別怎么做啊？例如 前會計做的計提 管理費用 租金 貸其他應付款 房租 全部沖紅之前做的 借管理費用 租金-45000 貸 其他應付款 房租-45000。然后做一筆借 管理費用 租金 42857.14 應交稅費—應交增值稅—進項稅額2142.86 貸庫存現金 45000 然后付款了 借其他應付款 45000租金 貸 庫存現金45000。我咋感覺重復了一樣，但是正確的我又不懂

老師，一般納稅人，請問一下我2021年5月收到發票是半年的發票，從2020.3-8月的，計提了3-5月之后14166.67每個月含稅的， 能不能5月發票正常入賬 借管理費用房租 80952.38 待認證4047.62 貸其他應付款 ，然后做一筆沖銷3-5月房租，借管理費用房租 負數42500 貸其他應付款 負數42500

老師我們交的房租，房東不給開票，好幾年了一直在其他應付款掛著，我今年利潤是負數能不能這樣，我能不能把其他應付款沖了，做個借費用貸其他應付款然后納稅調增

老師你好，我想問一下，就是說我這個屬于跨年紅沖分錄，我們分錄是這樣做借管理費用租車費，負數借其他應付款，借方證書，然后是嗯借管理費用，租車費，借方證書貸，其他應付款貸方正數，像我做這樣的跨年紅沖分錄，嗯，能不能把它轉換成那個利潤分配未分配利潤科目嘛，就這樣做是不是？也沒事??？因為他那個互相就抵消了

老師你好，我想問一下，就是說我這個屬于跨年紅沖分錄，我們分錄是這樣做借管理費用租車費，負數借其他應付款，借方證書，然后是嗯借管理費用，租車費，借方證書貸，其他應付款貸方正數，像我做這樣的跨年紅沖分錄，嗯，能不能把它轉換成那個利潤分配未分配利潤科目嘛，就這樣做是不是？也沒事啊？因為他那個互相就抵消了