老師，我還想問一下，如果我本期取了備用金，從我家銀行取出來到庫存現金了，那我在做現金流量表的時候，要把這一部分的金額剔除掉嗎？就是本期收到的現金，假設是800，本期支出的現金是1000，我取了100備用金，那我本期收到的與經營活動有關的現金和支出的部分要同時減100嗎？就是變成700和900
一號不需要的取現，這個不影響現金流量表。
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老師，您好，請教一個問題，我司（小規(guī)模納稅人）提取備用金，如果通過公轉私的方式（打進出納個人賬戶），就是將這個備用金由個人賬戶保管這樣行不行？ 就是說沒有實際現金存保險柜里。。 金額不算很大。這樣會不會被查。。。。 按打進個人賬戶的話會計分錄應該是 借：其他應收款 貸：銀行存款，，，后期要打回來 才算平衡（不會被誤認為分發(fā)股利的情況） 那現在被我通過公轉私提取備用金 借：庫存現金 貸：銀行存款，因為我打到私賬管理圖方便 做備用金的這筆錢就是平時用于日常辦公或者其他報銷，做憑證的時候就直接 借：管理費用 貸：庫存現金 了 這樣是不是不規(guī)范，要調么，還是說在領導信任的情況下，做備用金（庫存現金）科目處理也行？ 那如果實在要調賬的話，可能會被查的話，要怎么調啊
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老師，你好，請問如果以前收到押金沒有做在賬上，那個押金只在內部做了，現在企業(yè)長期虧損，所有的收入都全部入賬，這個賬上現金就多了，但是實際上現金沒有了，收到的現金用來付以前的押金了，還有付無票的費用，這使得現金賬實不符了，請問這個付出的費用和押金能直接做在外賬中嗎，無票費用以前做納稅調增可以嗎，但是押金怎么辦，我們有個同事說，重新補做一筆押金，然后在退，但是補做的押金借方做什么科目呢，以前收到的押金平時用來開支了
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老師你好，我想請問個問題。就是我們老板5月收購了一個新公司，之前這個公司一直是沒有經營，無收入的。開戶期初存入了1000塊錢，掛在了其他應付款，然后現在銀行存款就只有100塊了，我現在六月開始建帳，是他前面花出去的，900，我還用做賬嗎？我建賬可以直接寫銀行存款期初數100，其它應付款期初數1000嗎？花掉的那900我要轉為到庫存現金記賬嗎？
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老師，我們新公司的現金賬戶建賬一般是這樣， 沒有資金收入時，現金日記賬和銀行存款日記賬期初余額均為零。 一般第一筆收入是投資款進賬。 收到投資人投入的資金。借銀行存款，貸實收資本。 銀行存款有了錢，提取備用金，借庫存現金，貸銀行存款。 那么這個現金可以直接從公賬轉到法人名下的私人卡做現金嗎？因為取現金比較麻煩
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按書上學的，提取備用金，是做下面這樣的分錄。 借:庫存現金 貸:銀行存款 但是 出納，實際工作中，提取公司備用金的時候，用公戶把備用金直接轉到公司出納專用個人卡里，這算不算提現 是不是做:借:其他應收款 貸:銀行存款 而不是做:借:庫存現金 貸:銀行存款 我想表達的主要意思是，現在跟之前不一樣了，很少公司提取備用金是用現金的形式提取出來放保險柜，而是可能把公司這筆備用金放到出納專用個人卡里或者直接轉到微信，用微信完成日常零星支出，這樣還能被稱作“庫存現金”嗎？ 比如，寫收據的時候，收據上面蓋的還是像提取現錢一樣的“現金收訖”的章嗎？再比如，付款申請單上，如果是微信支付的要蓋什么章呢？是蓋“庫存現金”章嗎？
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那我經營活動，投資活動，籌資活動產生的收入是與銀行加庫存現金借方發(fā)生額相等
不用的，你看這個就行 現金的期末余額=資產負債表"貨幣資金"期末余額 現金的期初余額=資產負債表"貨幣資金"期初余額 現金及現金等價物的凈增加額=現金的期末余額-現金的期初余額.
那我家本期沒有固定資產投入，也沒有籌資活動。本期的經營活動流出和本期的經營活動流入等于啥呀？
你好，一里面計算的這個結果什么都不等于。
那1里面要根據什么算呢？
你好，經營活動里面的鉆不出來，經營活動里面什么都算不出來，你還有籌資活動呢，他怎么可能等于銀行存款借方發(fā)生額，貸方發(fā)生額。
借固定資產貸銀行存款，這個就是籌資活動里面，但是他也是在銀行存款里面，不是嗎。
你第一個大項，第二個大項，第三個大項里面算不出這個現金流量表和財務報表的關系，你只能最后算出來合計起來的。
我家本期沒有買固定資產，也沒有投資，就只有辦公用品，員工費用的這種支出，那我就肯定是在第一項里面算出來和資產報表，還有余額表啊等等的關系的呀
他出來的是一個余額余額，正好是貨幣資金發(fā)生額借方和貸方的差額
那是余額表上庫存現金+銀行存款的借方減貸方嗎？
你沒有其他貨幣資金的對的
沒有其他的
對的，是的，是這么做的。