我們公司幫別的公司的人代發工資和代繳社保，工資和社保的所有成本都由對方公司承擔包括銷項稅，目前的話他們應該結給我們9633.81但是有545.31的稅費(這個也是對方公司承擔的），那對方公司應該結給我們的錢應該怎么算

老師，個人部分的社保和公積金都由公司承擔了，公司沒有扣個人款。那這部分應該計入什么科目？也可以計入公司的費用嗎？

老師好，看圖片，第一張圖片是計提工資的，第一列是研發人員的應發工資，第二列是管理人員的應發工資數，第三列是個人負擔部分的保險，第四列是個人部分的公積金，第五列是個稅，第六列是實發工資數， 第二張圖片是繳納社保時的會計科目，第一列是研發人員的公司承擔部分，第二列是管理人員的公司承擔部分，第三列是個人承擔部分， 第三張圖片是繳納公積金時的會計科目，第一列是研發人員公司承擔部分的公積金，第二列是管理人員公司承擔部分的公積金，第三列是個人承擔部分的公積金， 最后是繳納個稅時的會計科目，借：應交稅費-應交個人所得稅，貸：銀行， 這個會計科目從2019年開始就這樣記的，企業是高新技術企業，2019，2020年，2021年，經過審計過的，這個會計科目應該怎么處理呢？ 謝謝

老師好，看圖片，第一張圖片是計提工資的，第一列是研發人員的應發工資，第二列是管理人員的應發工資數，第三列是個人負擔部分的保險，第四列是個人部分的公積金，第五列是個稅，第六列是實發工資數， 第二張圖片是繳納社保時的會計科目，第一列是研發人員的公司承擔部分，第二列是管理人員的公司承擔部分，第三列是個人承擔部分， 第三張圖片是繳納公積金時的會計科目，第一列是研發人員公司承擔部分的公積金，第二列是管理人員公司承擔部分的公積金，第三列是個人承擔部分的公積金， 最后是繳納個稅時的會計科目，借：應交稅費-應交個人所得稅，貸：銀行， 這個會計科目從2019年開始就這樣記的，企業是高新技術企業，2019，2020年，2021年，經過審計過的，這個會計科目應該怎么處理呢？ 謝謝

老師好，有高新技術企業的老師嗎看圖片，第一張圖片是計提工資的，第一列是研發人員的應發工資，第二列是管理人員的應發工資數，第三列是個人負擔部分的保險，第四列是個人部分的公積金，第五列是個稅，第六列是實發工資數， 第二張圖片是繳納社保時的會計科目，第一列是研發人員的公司承擔部分，第二列是管理人員的公司承擔部分，第三列是個人承擔部分， 第三張圖片是繳納公積金時的會計科目，第一列是研發人員公司承擔部分的公積金，第二列是管理人員公司承擔部分的公積金，第三列是個人承擔部分的公積金， 最后是繳納個稅時的會計科目，借：應交稅費-應交個人所得稅，貸：銀行， 這個會計科目從2019年開始就這樣記的，企業是高新技術企業，2019，2020年，2021年，經過審計過的，這個會計科目應該怎么處理呢？ 謝謝