您好 可以采取以下步驟: 1.檢查應交稅費明細賬:首先,需要仔細檢查應交稅費的明細賬,以確定負數的原因。可能的原因包括多交稅費、進項稅大于銷項稅、出口退稅等。 2.重新分類:如果負數是由于多交稅費或待抵扣進項稅額引起的,可以將其重新分類。例如,可以將多交的稅費或待抵扣進項稅額計入“其他流動資產”或“預付賬款”等科目中。 3.調整分錄:對于以前年度多交的所得稅,可以通過編制調整分錄來處理。具體分錄可能包括借記“以前年度損益調整”,貸記“應交稅費——應交所得稅”,同時借記“利潤分配——未分配利潤”,貸記“以前年度損益調整”。 4.核對與調整:在處理過程中,需要確保調整后的資產負債表保持真實性和準確性。因此,建議核對調整前后的數據,以確保沒有遺漏或錯誤。
請問,單位盈余公積轉增注冊資本,涉及哪些稅款?
電子稅務局登錄后的自然人業務跟個稅App有身份關系
工程質保金未付完,是否可以入固定資產賬目
公司多扣了員工個人部分社保怎么調整,這個人已經離職了,怎么做賬
老師我老板有一處房產,無償提供給公司用,有一家合作公司要付租金但對方要開發票,我們公司開給他?
年度財務報表是什么?
老師,您好,打擾一下 我想問一下 這個圖片的票據號碼就是承兌號碼嗎?
老師,請教一下,公司為維護客戶,帶客戶旅游的餐飲、住宿、門票等相關費用是進入業務招待費嗎?
老師,你好,我們是電商企業。客服外包了,因客服出差錯需要扣他們的錢(從客服費用中扣除),平時他們會給我們開客服的發票,扣除的客服費用應該怎么做賬。票上怎么處理?
老師個人社保貸方有余額是去年的怎么調賬