老師，社保和工資的分錄，本月沒有生產的情況下我是這樣做的，但好像社保部分重復了，幫忙看一下哪里有問題。 繳納社保：借：管理費用-社保費500 其他應收款-某員工500 貸：銀行存款 1000 發放上月工資 借：應付職工薪酬-工資5000 貸：其他應收款-某員工500 銀行存款4500 計提本月工資 借：管理費用-工資薪酬5000 貸：應付職工薪酬5000 結轉期間損益 借：本年利潤5500 貸：管理費用-工資薪酬5000 管理費用-社會保險費500

你好公司是修車的小規模， 有部分的員工工資可以做成人工成本嗎？ 計提1、借：營業業務成本-人工成本（這個二級科目寫什么合適？） 借：管理費用-管理人員職工薪酬 貸：應付職工薪酬-職工薪酬 這樣借貸可以嗎？ 后面1發放 和 2結轉成本以及 3我申報個稅 的時候，跟這個成本有關系嗎，我后續需要做什么處理？

甲方給我們付款14.2萬，我收到這筆錢的時候是借銀行存款貸主營業務收入（管護費）我付這筆錢的時候是付臨時工工資，我應該計提借主營業務成本（我為什么要過這個科目，難道是主營業務收入對應的救世主業務成本嗎？）貸應負職工薪酬，發放工資借應負職工薪酬貸：銀行存款。老師麻煩問一下這個對嗎？

如果這樣寫分錄借方主營業務成本5000貸方應付職工薪酬5000，只有老板一個人，計提工資時借方管理費用5000貸方應付職工薪酬5000，發放的時候把工資的應付沖掉了，而人工成本應付職工薪酬的5000一直做負債掛著，這樣下去會越來越多，年底要處理結轉到什么科目嗎

老板，您好，我想請問上個月我司銷售了服務，然后人工是成本的，當時做了結轉成本借：主營業務成本，貸：應付職工薪酬的，那么工資成本是發生在這個月的，做了計提借：管理費用，主營業務成本，貸：應付職工薪酬，請問老師怎樣可以的嗎？