老師，9月末結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的時候，主營業(yè)務收入科目結(jié)轉(zhuǎn)錯誤，該如何調(diào)整，有筆費用應該做營業(yè)外支出的，做到主營業(yè)務收入了，利潤表和本年利潤賬戶有差額
不好意思，中午給你回復了，你想要重新提問的話，你再重新提問一個問題吧，我們接了問題不好退回。
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今年一季度主營業(yè)務收入金額多寫了9塊錢，10月份檢查出錯誤來，已結(jié)轉(zhuǎn)損益結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，如何做賬沖回
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每個月結(jié)束，收入費用類的科目（主營業(yè)務收入、主營業(yè)務成本、主營業(yè)務稅金及附加、營業(yè)費用、其他業(yè)務收入、其他業(yè)務支出、管理費用、財務費用等）余額要結(jié)轉(zhuǎn)入本年利潤，計算本年實現(xiàn)利潤情況。年終在正常月度結(jié)轉(zhuǎn)的基礎上，只要將本年利潤轉(zhuǎn)入未分配利潤科目、進行利潤分配即可。請問老師是必須每個月結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還是年底統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn)，為啥導出來的是沒有結(jié)轉(zhuǎn)的
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老師你好，我上一年度有一筆主營業(yè)務收入結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤時，借貸方做反了從貸方結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤了，（錯誤憑證：借：本年利潤，貸：主營業(yè)務收入）我這個跨年應該怎么調(diào)整呢。
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結(jié)轉(zhuǎn)本月的損益類賬戶至“本年利潤”賬戶，會計分錄如下：月末結(jié)轉(zhuǎn)損益科目如下：1、結(jié)轉(zhuǎn)各項收入借：主營業(yè)務收入其他業(yè)務收入營業(yè)外收入貸：本年利潤2、期間費用的結(jié)轉(zhuǎn)借：本年利潤貸：管理費用營業(yè)費用財務費用3、成本支出的結(jié)轉(zhuǎn)借：本年利潤貸：主營業(yè)務成本其他業(yè)務支出營業(yè)外支出4、稅金的結(jié)轉(zhuǎn)借：本年利潤貸：營業(yè)稅金及附加所得稅費用5、結(jié)轉(zhuǎn)投資收益：凈收益的：借：投資收益貸：本年利潤凈損失的：借：本年利潤貸：投資收益
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老師您好！9月末結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的時候，主營業(yè)務收入科目結(jié)轉(zhuǎn)錯誤，該如何調(diào)整，有筆費用應該做營業(yè)外收入的，做到主營業(yè)務收入了
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前面說有差額，這個差額可以調(diào)整嗎
具體的哪里有差額，你做的是100，正確的也應該是100。
9月借主營業(yè)務收入，貸應交稅費是不是不應該做啊？直接借應交稅費貸銀行存款，或者主營業(yè)務收入變?yōu)闋I業(yè)外支出還會有差額嗎？
對的，是的，不應該這么做，因為主營業(yè)務收入它的發(fā)生額只能在貸方，你放到了借方就會影響你科目余額表和利潤表不一致，但是你利潤表出來的應該是對的，科目余額表的不對。
再去查一下就可以的，你看一下你的營業(yè)收入是不是減少了。
營業(yè)收入是減少了，把9月的付款憑證和轉(zhuǎn)賬憑證紅沖重新做是否可以
可以的，可以這么做的。
好的，我試試
可以的，可以試一下的
謝謝老師，總算對了
不用客氣，工作愉快。