如果之前做錯了營業外收入都在借方怎么修改

您好，您可以話反結賬調整一下，改為貸方負數

之前的已經結賬了，怎么把這個科目調到貸方

你可以把之前的憑證紅沖，重新做一筆正確的分錄

對我報表不會有影響吧

沒跨年吧？借：營業外收入? 負數? ? ?貸：應交稅費? 負數，把之前的憑證沖了，然后再做筆正確的就好了

你在后面月份調整是沒關系的，賬務處理經常會涉及到調賬的。報表的話是有影響的，但是沒關系，調整后后面的報表就是正確的

如果要是跨年了呢，報表是沒錯的，營業外收入每個季度都填

你好，跨年的賬目分兩種情況，取決于是否影響上年的利潤。 　　對于不影響上年利潤的項目，可以直接進行調整。 　　對于影響上一年利潤的項目，由于企業在該會計年度已經結帳，因此所有損益科目在當期結轉到“本年利潤”科目。涉及會計利潤調整的，通過“以前年度損益調整”科目進行調整。 營業外收入就是損益類科目，那要調整的話就是營業外收入你就用“以前年度損益調整”科目來調。

如果用以前年度損益調整科目調整，對我以前都報表有沒有影響，以前都營業外收入都是正常填的，就是賬上在借方

你好，如果你以前的報表是正確的話，報表沒問題。以前的不管他。但是科目記錯，影響了本年利潤，所以還是要通過“以前年度損益調整”科目來調。調了之后也是影響以后的報表呀，以后的數據就正確了

以前年度損益調整在報表上填到哪個位置

不用填，一借一貸抵消了的，只是用這個科目過渡一下哈，用”以前年度損益調整”調整后，再結轉“以前年度損益調整”借：利潤分配-未分配利潤；貸：以前年度損益調整。

正常是不是資產負債表上的未分配利潤的數要和科目余額表上本年利潤一樣