你好老師，我們是一般納稅人建筑服務，給工程方開發票工程方給我們付款，我做的主營業務收入，貸簡易計稅，我們給項目發放工資借主營業務成本，開外經證預繳稅款是借應交稅費貸銀行，預繳稅款我公司先墊付了，這個預繳稅款項目要付給我們，我不清楚項目把這個預繳稅款退給我們，是借其他應收，貸什么？
你好，充你的應交稅費?；蛘呤亲鰻I業外收入
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老師，我們之前給對方付了100萬，我們當時做了借預付款，貸銀行存款，但是現在對方給我們開票開了了120萬，沖之前預付款就是借預付款100萬，貸主營業務收入，應交稅費-進項稅，多了20萬，這筆20萬應該怎么做賬呢
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老師你好 請問一下我們是一般納稅人工程有限公司 像項目上有些給了工資表我們從對公打款給工人了就記入 借：勞務成本 貸：銀行存款 如果沒有給工資表項目負責人就記入 借：預付賬款 貸：銀錯 負責人提供給我們財務工資表了再把預付賬款轉入待放。借方放勞務成本哈老師？
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請問老師，我們外地有項目，項目上給我們你好老師，請問，我們是一般納稅人建筑公司做的業務是建筑服務，甲方給我們支付的勞務費，我們幫乙方代發工資，并收取管理費，我們是3%屬于簡易征收，我們異地有預繳增值稅，，請問收到這個項目的甲方款是主營業務收入，借銀行存款貸主營業務收入，應交稅費，發放勞務費或者給乙方直接支付勞務費跟預繳增值稅的會計分錄是什么？還有本地的項目，收入跟異地是一樣，那代乙方發放勞務費與給乙方轉勞務費的，代發勞務費時其中有幾筆退款，這個會計分錄怎么做？
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請問老師，我們外地有項目，項目上給我們你好老師，請問，我們是一般納稅人建筑公司做的業務是建筑服務，甲方給我們支付的勞務費，我們幫乙方代發工資，并收取管理費，我們是3%屬于簡易征收，我們異地有預繳增值稅，，請問收到這個項目的甲方款是主營業務收入，借銀行存款貸主營業務收入，應交稅費，發放勞務費或者給乙方直接支付勞務費跟預繳增值稅的會計分錄是什么？還有本地的項目，收入跟異地是一樣，那代乙方發放勞務費與給乙方轉勞務費的，代發勞務費時其中有幾筆退款，這個會計分錄怎么做？
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你好老師，我們是一般納稅人建筑服務，給工程方開發票工程方給我們付款，我做的主營業務收入，貸簡易計稅，我們給項目發放工資借主營業務成本，開外經證預繳稅款是借應交稅費貸銀行，預繳稅款我公司先墊付了，這個預繳稅款項目要付給我們，我不清楚項目把這個預繳稅款退給我們，是借其他應收，貸什么？
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老師個稅是從這里登入嗎
粵公網安備 44030002003870號
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郭老師新年快樂！不能沖減應交稅費，因為我們的預繳稅費是要抵減我們的開票稅費的
實際是對方承擔的話，那你做營業外收入吧。
營業外收入也不合適吧
這都是跟項目談好的管理費收取，預交稅費項目自己承擔
你好，對方來承擔你們單位繳納的稅款，你要么充做代收代付，充應交稅費，你這要么做營業外收入，因為這個不是你單位實際承擔的呀。
郭老師我們代收代付的會計分錄怎么做？
借其他應收款，貸銀行存款，收回來做相反的。
老師借應交稅費，貸其他應收？再借其他應收貸銀行？項目上給我們退回，借銀行貸其他應收？是這樣嗎？
借應交稅費預交增值稅，貸銀行 退回來借銀行存款 貸應交稅費預交增值稅，做這個。
郭老師其他應收不做了是嗎？
你好是的是的，不做啦。
郭老師會不會影響我們預繳稅金跟我們開票稅金之間的抵扣？
你好，不影響的，你增值稅申報表里面照樣可以抵扣。
郭老師我們還是按照接應交稅費貸銀行，剛問單位說，甲方付款的時候直接我們就扣回了，既然是我們收到甲方的款我們自己扣回來，就不用做別的分錄了，你看這樣行不？
可以的，可以這么做的。