老師您好，年報這時候調增的所得稅分錄計提，是借所得稅費用貸應交稅費所得稅嗎？還是寫以前年度損益調整啊。這樣說繳納的企業所得稅，有去年的也有今年的
您好，這個的話是需要叢以前年度損益調整? 這個的
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以前年度損益調整補企業所得稅的， 借:以前年度損益調整 貸:應交所得稅 借:應交所得稅 貸:銀行 月末結轉損益以前年度損益調整金額進入未分配利潤貸方的這么處理？，還有一年是退企業所得稅的也是這樣怎么處理？麻煩老師說整個流程的
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老師您好，年報這時候調增的所得稅分錄計提，是借所得稅費用貸應交稅費所得稅嗎？還是寫以前年度損益調整啊。這樣說繳納的企業所得稅，有去年的也有今年的
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24年1月繳納23年第四季度企業所得稅的時候，我在1月計提企業所得稅借：所得稅費用貸：應交稅費應交所得稅 繳納企業所得稅的時候，做的是借：應交稅費應交所得稅 貸：銀行存款 ，那我要調整以前年度損益怎么做分錄？
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那他這個分錄不能寫借方所得稅費用，只能是借以前損益調整啊
嗯對，跨年的正是借以前損益調整
那我做錯了，是不是應該把這科目重新調整過來呀？
嗯對，是需要調整的這個的
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這個是沒事的，退稅也是不影響你這個的
現在只要涉及到退稅科里就會打電話，就得說明情況，風險原因就會有 ，可我們6~12月根本也沒銷售，只有人員工資及社保自然是虧損的
那你們這些按照實際情況說明，也是沒責任的啊還
這年頭。不是交增值稅你就得交所的稅，交少了還完不成稅負率，真難啊
現在就這兩個稅種稍微高一點了