我們公司是一般納稅人，然后前面兩期因為沒有進項票抵扣，有產生增值稅，未繳納，本期有進項票抵扣了，想問一下，之前欠款還需要先繳納嗎？如果繳納，后續能申請退稅嗎
你好，你現在認證，你看下賬上有留底嗎？留底了之后再下一個月留底抵欠就可以。
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老師，我們建筑工程有限公司，一般納稅人，如果先開了銷項專票，未收到進項專票，在報稅期申報銷項收入，繳納了增值稅，以后收到進項專票，可以申請退增值稅款嗎
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老師好，我咨詢一下，我們之前有30000的未開票收入，已經繳納了增值稅及附加稅，結果后期做了全額退款，寫分錄時是不是做當時收入分錄的相反分錄就可以了？還有就是做相反分錄后銷項是不是先抵減當期銷項，在抵扣進項？那么當時繳納的附加稅會不會退回？
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你好請問老師我代理的一家單位一般納稅人12月份產生了增值稅未繳納形成欠稅和滯納金了，我想問一下今年4月份有進項稅發票可以抵扣嗎？還是先把欠的稅交了呢？
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老師好，我們之前是代開發票，后面5五份申請一般納稅人了，因為5月我們沒有銷項，只有進項發票，然后我六月份報5月增值稅沒有認證勾選抵扣，我下個月報稅前認證抵扣可以嗎，我們現在是開數電票，我收到的專票在哪里認證勾選抵扣啊
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我們公司是一般納稅人，然后前面兩期因為沒有進項票抵扣，有產生增值稅，未繳納，本期有進項票抵扣了，想問一下，之前欠款還需要先繳納嗎？如果繳納，后續能申請退稅嗎
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賬上留底？什么意思
具體情況就是，9月，10月沒有進項票，然后開出了銷項票，但是當時產生增值稅未繳納，現在11月收到了進項票，已經可以抵扣之前產生的增值稅了，但是欠繳的增值稅還有，這個可以怎么填報抵扣之前欠繳的增值稅嗎
你好，你就是認證了，沒有肖像的情況下，進項全部留底，進項大于銷項就叫留底。
意思是，本期的進項可以留抵之后的銷項是嗎
的，對的，是這么做的，是這么理解的。
那之前沒有進項抵扣的銷項就必須交稅嗎
你好，你不是沒交，你沒交是不是也可以啊。
對，沒有交，目前還是欠稅的狀態
那要怎么操作呢
你好，我上面給你回復啦，你這個月認證了之后。劉迪，然后在下一個月申報的時候，你找你稅務局，讓他在附表二琉璃底線里面填寫，你在31欄里面填寫。
就需要去稅務局現場辦理了是嗎
你問一下你稅務局吧，我們這邊不用。
打電話就可以的，他又不是查不到。
好的，謝謝老師啦
不要客氣，工作愉快。