您好,不要計營業外收入,2022年免征這個就是我們的收入,去年的利潤總額少了,這個金額還挺大的,要更正申報2022年所得稅匯繳申報表。今年還沒有結束,這個好調的,把稅金調到收入里
各位老師好,請問一下小規模納稅人,季度未超過30不用繳納增值稅,但是我之前做收入的時候分錄是 借:現銀100 貸:營業收入 貸:應交稅費_增值稅 現在是這個增值稅不用交需要轉入營業外收入 分錄是: 借:應交稅費_增值稅 貸:營業外收入 那老師我等明細賬的時候這筆錢我應該怎么等,也寫在借方嗎?但是寫在借方的話不應該是已繳納的稅費嗎?
老師,小規模納稅人未達到起征點,銷售的應交稅費科目應交增值稅,減免到底是計入營業外收入還是其他收益?以前我計的是營業外收入,現在是有改動嗎?
會計學堂,老師,我們小規模納稅人,現在1季度不超過30萬免增值稅,但是我之前有應交稅費貸方1的稅率,我3月份忘記把這部分轉到營業外收入了,這個有關系嗎
老師...我想問一下..2022年小規模不是免征嗎?但是我們之前的會計是按3%去計提應交增值稅..正常不是按1%提嗎?未交的話.年末未計入營業外收入..但是之前的會計不計入營業外收入 造成現在還掛應交稅費15萬....現在是23年了...我應該咋調呢?
請問老師我們是小規模當前銷售40萬收入,(其中有10萬是屬于免稅產品);借銀行40萬,貸收入36萬,增值稅我計提4000;我就多計提了1千增值稅;現在分錄是不是寫借應交稅費,貸營業外收入1千,把多計提的增值稅沖掉。
怎么大白話理解投資性房地產
控股公司需要分紅所控制的公司分紅,比如股份是30%以上,那么控股公司要是分紅需要繳納稅款嗎
租金費用是白條入賬的,在企業年報的時候要調整出來,是填在納稅調整項目明細表嗎,是填在哪里
個體戶開一個點維修發票給運輸公司,要交多少稅
五倍充值、首單免費、充值金額內可享8折、算下來一共打了幾折
委托加工物資如果回收后直接出售,但是售價高于受托方計稅價格,那么收回委托加工物資時的消費稅會計分錄怎么寫?
老師,做的納稅申報更正,更正完為什么提示有不符的地方,這是真實正確的數據,我已經提交更正申報了,再點進去還是顯示有不相符的數據,是什么原因
持有期間分期確認的利息金額到底是記入“交易性金融資產——應計利息”科目還是應付利息?
老師請問休學被我點到,怎么又給它調成休學狀態?
企業所得稅年報中的期間費用,像汽車加油,車保險,應該填在哪里
不通過以前年度損益調整嗎
還有在會計軟件上怎么操作呢
您好,要的,2022年收入的調整就是 借:應交稅金-應交增值稅? ? ?貸:以前年度損益調整 借:以前年度損益調整? ?貸:利潤分配-未分配利潤 然后去更正申報,如果要補所得稅還有分錄 如果是以前年度的,分錄: 1、借:利潤分配 3662.56(數據請忽略) 貸:以前年度損益調整3662.56 2、借:以前年度損益調整?3662.56 貸:應交稅費-企業所得稅 3662.56 3、借:應交稅費-企業所得稅 3662.56 貸:銀行存款 3662.56