公司幫掛證人員A購買社保，分錄：借：應付職工薪酬-社保費900元 其他應收款300元 貸：銀行存款1200元。A個人部份支付部份300元也由公司支付，單獨做份工資表應發工資300元，那結轉工資分錄是如何做？是借：管理費用300 貸：應付職工薪酬-工資300 借：應付職工薪酬-工資300 貸：其他應收款300？？

老師，在2021年計提社保的時候把個人部分的社保也計提到應付職工薪酬里了這個要怎么弄呢？我是先借管理費用200，其他應收賬款100，貸應付職工薪酬300，繳納社保的時候借，應付職工薪酬300，貸銀行300，然后發放工資的時候，借應付工資500，貸其他應收100銀行400，這樣有問題嗎？

請問老師，社保代扣代繳分錄:計提 借:管理費用-工資 管理費用-社保 貸:應付職工薪酬-工資 應付職工薪酬-社保 繳納時:借:應付職工薪酬-社保 其他應付款-社保 貸:銀行存款 發放工資時借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應付款-社保

對方那個也是財務，是我這樣做錯了。 要這樣做 付社保時：借:管理費用-社保費 借：其他應收款-員工社保部分 貸：銀行存款 計提工資時， 借:管理費用-工資 貸：應付職工薪酬 付員工工資時，借：應付職工薪酬 貸：其他應收款-員工社保部分，貸：銀行存款，這樣，就平賬啦

繳納員工個人社保部分借其他應付款300貸銀行存款300 計提工資加社保部分借管理費用5300貸應付職工薪酬5000其他應付款社保300，員工打進來300借銀行存款300貸其他應付款社保300 這樣做社保貸方有余額300；應該余額為0，請問老師我這是哪里出錯了