? 老師，9月份的原材料是估計入帳，10月份的分錄要紅字沖銷這筆憑證，再重新做一張正確的。然后在庫存那里做的采購單，做不上負數，在采購那里應該怎么沖掉這筆估計的呢？還有，剛才不小心將上月暫估的在速達里做成了退貨，我紅字沖銷后，就回到原來的樣子了吧

老師，我們公司被查出有2019年9月份有5張普通發票對方是虛開的，現在稅局要我們更改報表和企業所得稅，我這邊需要怎么操作啊，這幾張發票都是購買電腦的，9月份入了固定資產，10月份開始計提了，然后當年12月份就計提折舊完了，之前是外賬公司做的

老師好，我每月記賬是以申報個稅系統里的數記工資的，現在11月申報10月個稅，有一個人需要交個稅15元，我直接用公司賬上的錢交了，現在記10月份的賬，工資這一塊應該怎么記賬呢？（計提和發放我都是一塊記的）

感謝老師，老師小規模納稅人9月份購買了一個冷柜當天付款并收到普通發票12000，借固定資產貸銀行存款12000，可以在10月份直接全部折舊攤銷嗎，借管理費用折舊費12000貸累計折舊12000？如果不能全部折舊攤銷那么要減5%殘值后按幾年攤銷呢？第二個問題單位固定資產19萬，已經計提了18萬，請問做賬時還接著計提嗎，直接計提到19萬，還是應該有留多少殘值就不再計提折舊了呢？第三個問題單位租房每年付五萬租賃費，于10月付款，借管理費用租賃費5萬貸銀行存款5萬？就不用按月攤銷一年了是吧，還是借預付賬款5萬貸銀行存款5萬，然后11月份開始借管理費用租賃費4166貸預付賬款4166，每月都一樣攤銷一年？

老師，10月份買了一臺手機，是需要在11月計提折舊對？那這筆員工報銷的單子里記賬憑證和折舊應該怎么做